财政预决算

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关于西畴县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告(书面)

来源:作者:发布时间:2017年03月10日 浏览次数: [字体: ]

2017220日在西畴县第十六届人民代表大会第一次会议上)

西畴县财政局

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将西畴县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案提请县第十六届人民代表大会第一次会议审查,并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年,在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,在上级财政部门的关心帮助下,县财政转变理财思路,加强财政管理,努力增收节支,依法组织收入,优化支出结构,深化财政改革,全县经济社会持续健康发展。

(一)一般公共预算执行情况

1收支总体情况

2016年,全县财政总收入完成29601万元,为年初预算的105.7%,比上年增加4373万元,增长17.3%。一般公共预算收入完成18163万元,为年初预算的100.9%,比上年增加2043万元,增长12.7%。一般公共预算支出完成237861万元,为年初预算的106.3%,比上年增支49953万元,增长26.6%

2全县一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入18163万元,中央、省各项补助收入169788万元,上年结余收入860万元,调入资金44082万元,上级转贷地方政府债券收入27380万元,收入总计260273万元;一般公共预算支出237861万元,上解中央、省支出4000万元,地方政府债券还本支出17580万元,调出资金51万元,增设预算稳定调节基金223万元,支出总计259715万元。收支相抵,年终滚存结余558万元,全部为结转下年支出。

(二)政府性基金预算执行情况

1.收支总体情况

2016年,全县政府性基金预算收入完成3983万元,为年初预算的27%,比上年减少4592万元,下降53.6%。政府性基金预算支出完成6083万元,为年初预算的223.2%,比上年减支4794万元,下降44.1%

2.全县政府性基金预算收支平衡情况

基金预算收入3983万元,中央、省补助收入3628万元,专项债券转贷收入6000万元,调入资金51万元,收入总计13662万元;基金预算支出6083万元,地方政府债券还本支出6000万元,调出资金1000万元,上解上级支出469万元,支出总计13552万元。收支相抵,年终滚存结余110万元,全部为结转下年支出。

(三)社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入29532万元,支出28239万元,收支相抵,年终滚存结余1293万。

(四)国有资本经营预算执行情况

2016年,全县未发生国有资本经营预算收支。

(五)政府性债务管理情况

2016年,省财政厅核定西畴县地方政府债务限额108600万元,其中:一般债务85300万元,专项债务23300万元。截至2016年底,全县政府债务余额77507.56万元(含债券39677万元),比上年减少3707.01万元,限额使用比例71.37%,符合政府债务限额管理相关规定。

2016年,全县争取省代发地方政府债券资金33380万元,其中:新增债券9800万元、置换债券23580万元。新增债券重点用于扶贫开发项目、城市供水设施项目、污水处理厂建设、市政道路建设、西畴县城关中学基础设施建设等在建的公益性项目;置换债券用于偿还2014年经省级清理甄别认定政府负有偿还责任的存量债务。

以上均为快报数,待州财政局批复我县财政决算后,部分数据会有所变化,届时再向县人大及其常委会报告变化情况。

二、2016年全县财政工作情况分析

(一)狠抓增收节支,财政平稳健康运行。一是收入任务按计划完成。全县财税部门围绕财政收入目标,严格依法征收税费,保证税费及时足额入库,努力提高财税收入质量。做到应收尽收,确保了地方公共财政预算收入任务的完成。2016年全县税收收入完成14295万元,比上年增加1693万元,增长13.4%,占一般公共预算收入的78.7%;非税收入完成3868万元,比上年增加350万元,增长9.9%,占一般公共预算收入的21.3%。二是有效保障基本支出。财政支出保证了干部职工工资发放、机构正常运转和各项重点支出需要。从严控制预算支出追加事项,年度追加预算支出规模逐步减少。建立健全厉行节约制度体系,压缩和控制三公经费等一般性支出,2016三公经费支出1674万元,比上年的1889.59万元减支215.59万元,降低11.4%。三是向上争取资金力度明显加大。全年争取上级补助资金169788万元,增长5%,占一般公共预算支出的71.4%,其中:一般性转移支付资金110226万元,增长8%

(二)重视基础建设,发展后劲明显增强。一是重大基础设施项目建设支持力度加大。安排重大项目前期工作经费3000万元,争取综合交通建设资金10816万元,努力破解全县发展瓶颈。二是生态建设富有成效。争取林业资金1497万元,争取森林生态效益补偿、退耕还林、环境保护项目资金4925万元,支持一水两污、石漠化治理、节能降耗补助等项目;安排地质灾害防治专项资金1675万元,实施土地治理项目三是产业发展扶持成效明显。安排农业产业发展专项资金3626万元(含上级专项),扶持甘蔗、核桃、烤烟、畜牧等种养殖为主的高原特色农业发展,支持农民专业合作社扶持项目、蔗区道路建设等项目;安排科技资金1578万元,支持骨干企业技术改造、科普惠民兴村计划、现代农业产业等项目。

(三)完善投入机制,民生支出保障有力。持续加大财政投入,着力补短板惠民生,让全县各族群众有更多获得感和幸福感。全县民生支出192241万元,占一般公共预算支出的81%。一是全面落实强农惠农政策。全县农林水支出43175万元,增长34.8%。深入实施三农发展大规划,着力在精准扶贫、精准脱贫上下功夫,群众生产生活条件不断改善。落实农资综合直补、良种补贴等各项惠农补贴5881万元,兑现政策性农业保险保费补贴203万元,支持粮食生产和烤烟、甘蔗、畜牧等主导产业发展;争取水利资金7009万元,支持五小水利、农村人畜饮水安全工程等项目;争取财政扶贫资金16729万元,支持扶贫开发整乡推进试点等项目;争取农业综合开发资金200万元,实施莲花塘乡和平村委会和平片区高标准农田建设项目;争取财政奖补资金2285万元,实施一事一议财政奖补竞争性立项、农办重点村、普惠制、美丽乡村等项目34个。二是全面推进教育事业优先发展。2016年全县教育事业支出50531万元,比上年的42901万元增支7630万元,增长17.8%。其中:免除学杂费,并免费提供国家课程教科书27135人,生活费补助21389人,营养餐改善计划补助26538人。对34所薄弱学校购置了教学设备及食堂设备,新建教学综合楼、食宿楼18457平方米。三是全面提升城乡社会保障水平。全县社会保障和就业支出37518万元,同比增长27.7%。推动改进各项社会保险缴费政策,实现城乡居民养老保险制度并轨,机关事业单位养老保险改革成效显著;实施保障性住房、农村危房改造等项目;逐步提高城乡低保、孤儿生活费、重点优抚对象等困难人群补助标准;支持农民工、就业困难群体、高校毕业生就业创业,争取就业专项补助资金420万元。四是全面提高医疗卫生保障水平。全县医疗卫生与计划生育支出26272万元,增长30%。公共卫生服务体系不断健全。五是全面促进文化事业繁荣发展。全县文化体育与传媒支出2432万元,增长30.7%。主要用于完善公共文化设施,实施文化资源共享、农村免费电影放映、广播电视村村通等公共服务工程。支持传统文化传承保护,实施非物质文化遗产保护,支持群众体育事业发展。

(四)创新融资方式,支持全县重大项目建设。创新融资方式,全方位拓宽融资渠道,向各类金融机构融资41.55亿元支持全县重大项目建设,其中:融资4.7亿元支持全县教育均衡发展。融资2亿元支持石漠化基础设施建设。融资3亿元支持工业园区基础设施建设。融资8.6亿元支持市政基础设施建设。融资0.75亿元支持水利基础设施建设。融资5亿元支持旅游产业发展。融资3亿元用于棚户区改造。协议融资6.6亿元支持全县23个贫困村基础设施建设,协议融资7.9亿元(到位资金3亿元)用于易地扶贫搬迁。

(五)深化财政改革,体制机制不断完善。一是推进预算管理制度改革,完善全口径预算管理体系。将所有政府性收入和支出全部纳入预算管理,预算监督和管理更加统筹全面。二是继续推进跨年度预算平衡机制。依据2016—2018年中期财政规划编制,切实增强预算编制的前瞻性。三是加强社会保险基金经营管理,确保社保基金保值增值。四是深化国库管理制度改革。扩大国库集中支付覆盖范围,将全县222个预算单位实施国库集中支付,覆盖面100%。五是盘活财政存量资金。全面摸清财政存量资金规模、结构和沉淀原因,通过调整到同类项目、收回总预算或减少部门年度预算安排等方法清理盘活存量资金。六是推进预算信息公开。全县79个部门222个行政事业单位(除涉密部门外)均在政府政务网站、各单位门户网站公开政府总预算、部门预决算和三公经费预决算,公开覆盖率达100%

(六)加强监督管理,理财水平逐步提高。一是落实人大相关决议和审议意见。严格按照《中华人民共和国预算法》和相关法律法规要求,认真执行县人大及其常委会批准的预决算和预算调整方案,落实人大决议及意见。积极配合审计部门开展西畴县2016年度财政决算审计等工作,主动吸纳审计提出的建议和意见,抓好整改落实。认真办理人大代表建议和政协委员提案,涉及财政方面的7件建议提案,面商率、办结率和代表满意率均达100%。二是深入开展专项治理工作。按照两学一做专题教育活动要求,认真开展会计监督检查、涉农资金专项整治、乡镇财政所财务专项检查、财政存量资金专项检查等工作,进一步规范财务管理,提高财政资金使用效益。三是政府采购规范运行。努力推动政府购买服务,2016采购预算金额11550.68万元,实际采购金额11124.69万元,节约资金425.99万元,节约率为3.68%。国有资产动态化管理进程加快,固定资产管理不断规范。

在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,财政运行和预算管理中还存在一些亟需进一步研究解决的困难和问题。一是财政收入增长难度较大,落实收入分配制度改革以及改善民生等刚性支出增支政策增长迅猛,保持财政收支平衡的难度日益凸显。二是预算管理的科学性、规范性、系统性和透明度还需加强,随着财税体制改革的不断深入,传统、习惯的做法与改革要求产生碰撞,财政支出结构和支出方式有待进一步调整优化。三是地方政府性债务管理有待进一步加强,重点加强债务风险控制能力。四是财务会计管理基础有待进一步夯实,会计监督检查方式有待进一步创新。对于这些困难和问题,我们将通过深化改革、完善机制、强化管理,逐步加以解决。

三、2017年地方财政预算草案

根据县委的决策部署, 2017年财政工作和预算编制指导思想是:全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和中央经济工作会议精神,深入落实习近平总书记系列重要讲话和考察云南重要讲话精神,坚持稳中求进工作总基调,牢固树立和贯彻落实新发展理念,适应把握引领经济发展新常态,坚持以提高发展质量为中心,以推进供给侧结构性改革为主线,深入推进财税体制改革,着力构建现代财政制度,有效落实减税降费政策,认真落实做大蛋糕、分好蛋糕、管好蛋糕工作总要求,细化预算编制,厚植财源基础,强化整合盘活,优化支出结构,硬化预算约束,公开财政信息,加快预算执行,确保重点领域,创新扶持方式,注重绩效管理,防范化解风险,促进全县经济健康发展、社会和谐稳定。

为贯彻落实好上述指导思想,根据上年度预算执行情况和本年度全县经济社会发展目标,在充分考虑影响财政收支各种因素的基础上,为确保十三五财政收支的可持续发展,提出2017年全县财政收支预算建议如下:

(一)一般公共预算收支草案

2017年,全县一般公共预算收入安排20000万元,比上年快报数增长10.1%。一般公共预算支出安排249766万元,比上年执行数237861万元增支11905万元,增长5%

全县一般公共预算收支平衡情况是:一般公共预算收入20000万元,中央、省各项补助收入184327万元,上年结余收入558万元,调入资金32881万元,政府转贷资金收入16000万元,收入总计253766万元;一般公共预算支出249766万元,预留上解上级支出4000万元,支出总计253766万元。收支平衡。

(二)政府性基金收支预算草案

2017年,全县政府性基金预算收入安排30000万元,比上年增长753.2%。政府性基金预算支出安排10000万元,调出资金20000万元,基金总支出30000万元。收支平衡。

(三)社会保险基金预算草案

2017年,全县社会保险基金预算收入安排61767万元,比上年增长109.2%。社会保险基金预算支出安排61820万元,比上年增长118.9%

全县社会保险基金预算平衡情况是:社会保险基金预算收入61767万元,上年结余1293万元,收入总计63060万元;社会保险基金预算支出61820万元;收支相抵,年末滚存结余1240万元。

(四)国有资本经营预算草案

 2017年,全县无国有资本经营预算收入及支出。

(五)全县公共财政预算支出安排情况

1. 安排一般公共服务支出预算25288万元,比上年预算数15510万元增支9778万元,增长63%

2.安排国防支出50万元,上年无预算。

3.安排公共安全支出预算6940万元,比上年预算数7747万元减支807万元,下降10.4%。下降的主要原因是检察院和法院上划省级管理。

4. 安排教育支出预算57810万元,比上年预算数44395万元增支13415万元,增长30.2%

5. 安排科学技术支出预算310万元,比上年预算数2277万元减支1967万元,下降86.4%。下降的主要原因是上级专项补助收入的减少。

6. 安排文化体育与传媒支出预算2546万元,比上年预算数1556万元增支990万元,增长63.6%

7. 安排社会保障和就业支出预算36192万元,比上年预算数31055万元增支5137万元,增长16.5%

8. 安排医疗卫生与计划生育支出预算29138万元,比上年预算数21122万元增支8016万元,增长38%

9. 安排节能环保支出预算4948万元,比上年预算数7534万元减支2586万元,下降34.3%

10. 安排城乡社区支出预算2031万元,比上年预算数1316万元增支715万元,增长54.4%

11. 安排农林水支出预算51990万元,比上年预算数62034万元减支10044万元,下降16.2%

12. 安排交通运输支出预算14201万元,比上年预算数6744万元增支7457万元,增长110.6%

13.  安排资源勘探电力信息等支出预算629万元,比上年预算数1658万元减支1029万元,下降62%

14. 安排商业服务等支出预算889万元,比上年预算数331万元增支558万元,增长168.7%

15. 安排国土海洋气象等支出预算1665万元,比上年预算数2288万元减支623万元,下降27.2%

16. 安排住房保障支出预算12984万元,比上年预算数10656万元增支2328万元,增长21.9%

17. 安排粮油物资储备支出预算435万元,比上年预算数1581万元减支1146万元,下降72.5%

18. 安排债务付息支出预算1132万元,比上年预算数201万元增支931万元,增长4.6倍。增长的主要原因是需要偿还的地方政府性债务转贷资金利息增加了。

19. 安排其他支出558万元,主要是上年结转支出。

20. 安排债务发行费用支出预算30万元,用于支付上级政府性债券发行费。

四、2017年财政改革发展工作重点

2017年,是贯彻落实省第十次党代会会议精神的开局之年,是推进供给侧结构性改革的深化之年,也是决战脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会的关键之年。做好财政改革发展工作,意义重大。重点抓好以下七个方面的工作:

(一)厚植财源,切实做大财政“蛋糕”。持续抓好财源建设,认真实施积极财政政策,加快构建开放型、创新型和高端化、信息化、绿色化现代产业新体系。不折不扣落实好各项减税降费政策,促进实体经济稳中向好。支持打好工业经济攻坚战,优化提升传统优势产业,积极培育战略性新兴产业。支持实施服务经济倍增计划。支持非公有制经济发展,着力缓解小微企业融资困难。深化放管服改革,支持打好民营经济、县域经济、园区经济三大战役。进一步强化收入组织,认真落实税收政策,坚持依法征管,坚决不收过头税,严禁越权减免税。努力提高税收收入占比,加快改善收入质量。

(二)确保重点,切实分好财政“蛋糕”。1.着力保障基本支出。严格落实保工资发放、保机构运转、保民生项目的保障机制,工程建设类项目不再纳入县级财政预算,严控三公经费、楼堂馆所维修改造等一般性支出。2.着力推进供给侧结构性改革。加大财税政策对实体经济的支持。实施现代农业+互联网行动计划,促进农村一二三产业融合发展,推进农业供给侧结构性改革。落实三去一降一补资金保障任务。促进房地产业健康发展。支持打好五网基础设施建设五年大会战。3.着力补短板惠民生。一是全力推进精准脱贫工作。2017年,县级财政安排扶贫资金1.1亿元,全力推进全县农村住房、教育、健康、产业、基础设施等扶贫攻坚行动。二是加快教育事业发展。投入资金4亿元以上,大力推进全面改薄工程,提高教育公共服务能力,完善推进城乡义务教育均衡发展,落实城乡义务教育学生两免一补政策。三是支持健康西畴建设。完善覆盖城乡的基本医疗、基本养老保障制度,推行公立医院改革,完善基本药物制度和基层医疗卫生机构运行机制。四是强化各项社会保障投入。完善就业创业服务体系,加大社会福利和优抚投入,城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到年人均450元,基本公共卫生服务项目财政补助标准提高到年人均50元。支持做好农村最低生活保障制度与扶贫开发政策的有效衔接。五是积极推动平安西畴建设。深化民族团结进步示范县创建活动,积极实施文化惠民工程,加强文化遗产保护。

(三)精准发力,切实管好财政“蛋糕”。一是强化财政内控体系建设。对财政资金分配使用、政府采购等重点岗位和关键环节实行分事行权、分岗设权、分级授权,有效防范各类行政风险、法律风险和廉政风险。二是严格财政监督检查。积极创新人大、审计、社会和媒体联合监管的大机制,切实做到财政资金覆盖到哪里,监督检查就必须跟踪到哪里。加大对民生资金、收入质量、债务风险、税收优惠政策、预决算公开、盘活存量资金、小金库等方面的监督检查力度,确保财政资金安全、规范、高效运行。三是加强绩效管理。强化绩效引导,更加注重财政资金使用的经济效益、社会效益、政治效益、生态效益,真正把绩效贯穿财政工作始终。

(四)大胆创新,切实深化财税改革。1.深入推进预算管理改革。一是继续深化全口径预算管理。政府所有收支全部纳入预算管理,进一步建立定位清晰、分工明确的全口径预算体系。积极推进支出定额标准体系建设,做好支出经济分类科目改革。二是扎实推进中期财政规划管理。强化中期财政规划与部门规划的衔接,增强中期财政规划对年度预算的约束作用。三是硬化预算执行管理,坚持先有预算,后有支出,加快建设绩效预算,落实绩效结果与预算安排相结合的机制,探索构建预算绩效管理考核、激励和问责机制。四是着力打造透明预算。继续推进政府预决算、部门预决算以及三公经费公开,积极推进专项转移支付、民生支出、政府债务、预算绩效、政府采购信息公开,创新公开机制,拓宽公开渠道,丰富公开方式。2.深入推进省对下专项转移支付、统筹整合财政涉农资金改革,集中财力办大事。3.加强财政存量资金管理。凡是两年以上的沉淀资金一律收回纳入预算管理,严格规范财政专户,加快盘活存量资金的预算执行,防止资金发生二次沉淀 4.大力实施政府购买服务改革。积极搭建政府购买服务一站式工作平台,到2020年底,事业单位政府购买服务改革全面推开。5.实施国库集中支付电子化管理改革。减少支付中间环节,提高支付效率。6.探索创新项目资金融资模式。推广运用PPPEPC模式,打造包装县级融资平台,配合项目单位做好项目储备,融资支持全县重大项目建设。7.稳步实施税制改革。一是密切跟踪营改增工作运行情况,及时分析化解运行中出现的困难问题,确保税制转换顺利实现。二是继续深化资源税改革。推行资源税从价计征改革,研究全县矿产资源费改税对财政收入、矿产资源利用的影响。三是认真配合推进综合与分类相结合的个人所得税改革。

(五)强化责任,切实防范化解政府性债务风险。将发行的政府债券以及清理甄别锁定后的地方政府一般债务和专项债务,分别纳入预算管理,并细化预算编制,报人大审查批准执行。加快政府债券发行。抓好地方政府债券项目的遴选,防止债券资金闲置,严禁违规使用债券资金。加强政府债务规模控制和限额管理工作,强化置换债券资金使用监管。分类落实偿债资金来源,积极偿还存量债务。完善债务风险预警机制和应急处置机制,研究出台全县债务风险应急处置预案。不断加强对政府或有债务的监管。完善政府性债务考核问责制度。稳步推进政府债务信息公开。制止违法违规举债担保行为,防止隐性债务,切实防范和化解财政金融风险。

(六)多措并举,切实加强县乡财政管理。一是强化乡镇财政制度建设。结合实际,深入推进乡财县管改革。加快建立规范的县、乡政府间财政转移支付制度,促进乡镇基本公共服务均等化。二是激发乡镇财政发展潜力。按照谁发展、谁受益,发展快、多受益的原则,充分调动乡镇发展经济的积极性。三是巩固乡镇一级财政地位。推动部分经济发达乡镇、特色镇、工业园区所在乡镇恢复一级独立预算。四是推进乡镇财政信息化建设。五是积极落实省县直通、双联互助活动,强化上下沟通,加快县乡财政发展。

(七)依法理财,切实加快建设法治财政。认真执行新《预算法》,把新《预算法》的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则,坚持以法治思维和法治方式推进财税体制改革,增强预算的法治性和约束力。进一步完善财税法规制度体系,确保财政收支的每一个环节都在法律和制度的框架内进行,切实把权力关进制度的笼子。扎实推进七五普法工作。依法接受人大监督,严格落实人大各项决议决定和意见要求,完善人大代表议案办理机制。加大执法检查力度,对违反《财政违法行为处罚处分条例》等相关财经法律法规的行为,坚决予以查处。积极配合并认真整改审计提出的问题,认真自查和深刻分析原因,着力督促相关责任单位深入整改,并在部门预算编制和执行管理中狠抓落实,确保财政资金更加安全、财政管理更加规范。

各位代表,2017年财政改革发展的任务繁重而艰巨。我们将在县委、县人民政府的正确领导下,严格按照县第十六届人大一次会议的决议和要求,全面推进依法行政、依法理财,充分发挥财政职能作用,众志成城应对挑战,立行立改破解难题,奋发有为开拓创新,努力完成全年财政收支任务,为全县经济平稳健康发展做出新的更大的贡献!