监督索引号53262300131800000

目录

第一部分 2021年部门预算编制说明

第二部分 2021年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门整体支出绩效目标

西畴县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（1）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（2）拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

（3）负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导乡（镇）预决算编制和支出经费标准制定，审核乡（镇）预决算，制定县对乡（镇）财政管理体制、转移支付制度并组织实施，指导乡（镇）级财政管理工作。

（4）拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（7）负责监督检查企业国有资产法律法规的贯彻落实。根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作。研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施，承担国有企业改革的日常工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析工作，负责国有企业经营业绩考核和企业负责人考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；承办政府交办的其他企业国有资产管理工作。

（8）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；负责组织实施国有资产权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处工作；负责资产统计、评价和资料汇总工作；承担全县国有资产监督管理职责。

（9）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（11）负责管理全县的会计工作，宣传贯彻《会计法》及相关会计制度，组织实施内部控制规范、会计信息化，监督和规范会计行为，管理全县会计人员，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展全县财政绩效管理工作。

（13）监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（14）贯彻落实中央、省、州、县有关金融工作的法律、法规和方针政策；负责小额贷款公司的管理；参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，打击和处置非法集资，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

（15）贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

（16）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

根据《中共西畴县委办公室 西畴县人民政府办公室关于印发〈西畴县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（西办发〔2019〕67号）文件精神，西畴县财政局是西畴县人民政府工作部门，为正科级，加挂西畴县人民政府国有资产监督管理局、西畴县人民政府金融办公室牌子。西畴县财政局设下列9个内设机构：办公室、政策法规股、预算管理股、国库管理股、文教行政股、社会保障股、经济建设股、监督检查股、农业管理股。西畴县财政局下设事业单位2个：西畴县财政局投融资管理中心、西畴县财政局绩效评审及债务管理中心。

（三）重点工作概述

1．坚持发挥职能与加强防控并重，全力以赴抗疫情。新冠肺炎疫情爆发以来，县财政部门旗帜鲜明讲政治，迅速把思想和行动统一到县委、县政府各项决策部署上来，坚持一手抓防疫、一手促发展，奋力写好夺取全县疫情防控和经济社会发展双胜利“财政答卷”。一是建立两个“绿色通道”。建立资金支付绿色通道，放宽业务受理时限要求，坚持 “特事特办”“急事急办”“全力保障”“分秒必争”，实现疫情防控资金第一时间拨付。建立政府采购绿色通道，落实上级出台的政府采购便利化措施，明确相关部门可自行组织采购疫情防控相关的货物、工程和服务，放宽采购预算、采购方式、采购程序。全年共拨付各类疫情防控资金773万元，用于医院设施建设、医疗救治、防控物资设备采购等。二是全力支持经济社会发展。抢抓时间窗口期，加大政府债券争取力度应对疫情冲击。全县共争取抗疫特别国债9809万元，对国债资金支付情况实行“日报制”，充分发挥债券资金稳投资、补短板、强弱项的积极作用。

2．坚持强化征管与落实政策并重，全力以赴抓收入。一是抓紧抓好税收征管。在西畴经济社会发展特殊困难时期，财税部门将组织收入作为第一要务，不断加强分析研判，强化工作协调，多方挖掘增收潜力，财政收入实现稳步增长。全县一般公共预算收入完成24808万元，其中，税收收入19425万元，增长12.6%，占地方一般公共预算收入的78.3%；非税收入5383万元，下降20.5%，占地方一般公共预算收入的21.7%。二是落实落细减税降费政策。在积极组织财税收入的同时，坚决落实各项减税降费政策，更好发挥财政政策的调控优势，夯实财源基础。全县累计新增减税1528万元，降低行政事业性收费和政府性基金386万元，降低社会保险费1220万元。三是用心用力争取上级支持。针对上级财政财力趋紧、转移支付增量减少的情况，主动跟进，积极应对，将工作重心放在吃透政策、积极对上请示汇报、做实项目前期、做优项目申报上，在争取专项债券资金和直达资金等方面取得一定成效。全县争取各类补助资金198646万元，下降2.9%。争取新增地方政府专项债券资金45000万元，增长15倍。争取中央直达资金54478万元，其中：正常转移支付6973万元、特殊转移支付20543万元、抗疫特别国债9809万元，参照直达资金17153万元。

3．坚持增加投入和优化支出并重，全力以赴保民生。在收支矛盾突出的情况下，千方百计筹措资金，集中财力兜牢“三保”底线，保障重大政策、重点项目的实施。一是持续加大基本民生投入。坚决落实各项民生政策，兜牢兜实民生底线，在确保工资、津补贴、政策性提标等政策落实的同时，优先支持教育等社会事业发展，落实各项惠农补贴政策，加大社会保障体系建设投入，推进公共卫生与医疗保障体系建设，支持县域经济发展，积极推进供给侧结构性改革。2020年全县民生支出占地方公共财政预算支出的比重达到76%。二是科学调度库款。坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保运转、保民生资金优先拨付后，序时办理其他重点支出。三是调整和优化财政支出结构。牢固树立过紧日子的思想，严格执行中央八项规定和省、州、县有关文件精神，日常公用经费，非重点、非刚性的一般性项目支出在2019年预算的基础上综合压减10%。

4．坚持防范风险和补齐短板并重，全力以赴促攻坚。一是持续巩固脱贫攻坚成果。全年共整合财政涉农资金17066万元，其中投入县级财政专项扶贫资金2750万元，重点支持产业、就业、教育、基础设施建设等领域。进一步完善财政扶贫资金动态监管，落实扶贫项目资金全过程绩效管理要求，全力确保全县扶贫“粮草军需”安全有效运行。二是持续发力防控政府债务风险。严格政府债务限额管理，规范债务申报流程，认真落实债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制。规范债券资金管理，利用政府债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。2020年，我县政府债务余额79210万元，占债务限额162765万元的48.7%。三是持续打好污染防治攻坚战。共争取生态功能区转移支付资金2706万元、污染防治专项补助资金1305万元、林业补助资金4575万元，支持推进“蓝天、碧水、净土”保卫战役。投入县级资金200万元用于开展爱国卫生运动“七个专项”行动和创建国家卫生县城，投入专项债券资金45000万元用于供水设施、污水处理、老旧小区改造，“美丽西畴”初具雏形，全县生态环境质量持续改善。

5．坚持加强管理和注重绩效并重，全力以赴提效率。一是持续深化预算管理。强化运用分级分重点预算理念，打破“基数+增长”的传统预算编制模式。建立预算安排与编制质量、预算执行、综合评分、项目绩效、监督检查“五个挂钩”机制，强化激励性与约束性。预算绩效管理深入推进，项目资金事前、事中、事后监管进一步强化，预算和绩效管理一体化初步实现。二是持续推行国库集中支付。建立健全预算执行动态监控系统、扶贫资金动态监控平台和直达资金动态监控平台，实现资金分配、下达、支付全过程监管。全县工资实现直接支付电子化业务全覆盖。一体化会计统一核算全面推行。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公”经费等信息公开机制，除涉密部门和内容外，公开覆盖率达100%。三是持续落实政府采购“放管服”，逐步规范政府采购行为。2020年度全县政府采购实际采购金额7611万元，节约资金269万元，资金节约率为3.4%。四是持续发力政府和社会资本合作（PPP）。全县进入财政部PPP项目管理库4个，其中3个水利工程PPP项目得以顺利实施，全县水利基础设施进一步完善，城乡居民用水进一步安全保障。五是稳步推进国有企业整合重组。严格落实《西畴县人民政府办公室关于印发西畴县国有企业整合重组方案的通知》文件要求，11家国有公司整合重组工作已基本完成，现在正在抓紧推动人才队伍建设、业务拓展、筹措资金支付项目款等工作。

6．坚持依法行政与监督检查并重，全力以赴促安全。一是坚定不移依法理财。认真贯彻落实预算法、会计法、采购法及预算法实施条例等法律规章，切实增强红线意识和底线思维，进一步加强内控制度建设，充分发挥财会监督职能，严格财政资金使用管理。扎实开展中央省州巡视巡察、审计督查、考核检查、中央环保督察发现问题整改。自觉接受人大法律监督和政协民主监督，认真办理人大代表建议和政协委员提案，不断提升依法行政、依法理财水平。二是力度不减抓资金监管。强化财政专项扶贫资金和涉农整合资金监管，支持配合上级对2018年至2020年期间的惠农补贴资金和2019年涉农整合资金重点检查，完成反馈问题整改工作。强化惠农资金监管，实行分层分级监督管理，确保资金进得来、拨得出、管得严、用得好、看得见。强化疫情防控资金拨付、管理，提升疫情防控资金配置效率和使用效益。加强专项债券资金监管，实时监控专项债券资金使用。抽调精干力量组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、会计信息质量、贯彻落实中央八项规定精神等专项检查，反馈责任单位整改问题19个，目前已全部整改完毕。

二、预算单位基本情况

我单位编制2021年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制16人，事业编制14人。在职实有39人，其中： 财政全额保障39人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员17人，其中： 离休2人，退休15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 918.90万元，其中：一般公共预算918.90万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年同期财务总收入的900.33万元对比,增加了18.57万元，增长了2.06%，增长的主要原因是：社会和保障就业收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 918.90万元，其中:本年收入918.90万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款918.90万元（本级财力918.90万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年财务总收入的900.33万元对比，增加18.57万元，增长了2.06%，增长的主要原因是：社会和保障就业收入增加。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出918.90万元。本级财力安排支出918.90万元，其中，基本支出398.20万元，与上年基本支出的900.33万元对比，减少502.13万元，下降了152.16%，下降的主要原因是：2021年的预算除了正常经费以外的经费，其他的做在项目支出。项目支出318.08万元，与上年同期的0万元对比增加318.08万元，增长100%，增长的主要原因是：2021年的预算除了正常经费以外的经费，其他的做在项目支出。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出716.28万元，主要用于行政机关及事业单位开展财政事务而发生的支出。

其中：行政运行322.79万元；一般行政管理事务120.00万元；财政国库业务110万元；信息化建设88.08万元；事业运行75.41万元。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休78.38万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休3.34万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出49万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

抚恤-死亡抚恤支出3.27万元，主要用于单位支付遗属人员遗属的生活补助费。

财政对其他社会保险基金补助-财政对工伤保险补助1.05万元，主要用于缴纳单位职工的工伤保险。

财政对其他社会保险基金补助-其他财政对社会保险基金的补助1.57万元，主要用于缴纳单位职工的其他社会保险基金补助。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗23.9万元，主要用于行政机关、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗6.73万元，主要用于事业单位医疗、其他社会保障缴费等支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出30.63万元，主要用于行政机关其他社会保障缴费等支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金35.39万元，主要用于行政机关及事业单位按照国家有关规定为职工缴存住房公积金的支出。

（二）本级财力支出按部门经济科目分类情况

基本工资136.45万元（其中：基本支出136.45万元）。

津贴补贴171.35万元（其中：基本支出171.35万元）。

奖金11.37万元（其中：基本支出11.37万元）。

绩效工资19.56万元（其中：基本支出19.56万元）。

机关事业单位基本养老保险缴费49万元（其中：基本支出49万元）。

职工基本医疗保险缴费30.63万元（其中：基本支出30.63万元）。

其他社会保障缴费2.62万元（其中：基本支出2.62万元）。

住房公积金35.39万元（其中：基本支出35.39万元）。

办公费30.20万元（其中：基本支出0.20万元，项目支出30万元）。

印刷费0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）。

手续费50万元（（其中：基本支出0万元，项目支出50万元）

咨询费0万元（其中：项目支出0万元）。

水费0.3万元（其中：基本支出0.3万元，项目支出0万元）。

电费0.5万元（其中：基本支出0.5万元，项目支出0万元）。

邮电费2万元（其中：基本支出2万元）。

物业管理费0万元（其中：基本支出0万元，项目支出0万元）。

差旅费1万元（其中：基本支出1万元，项目支出0万元）。

因公出国（境）费用0万元（其中：项目支出0万元）。

维修（护）费89.08万元（其中：基本支出1万元，项目支出88.08万元）。

会议费0.2万元（其中：项目支出0万元）。

培训费21万元（其中：基本支出1万元，项目支出20万元）。

公务接待费3万元（其中：基本支出3万元）。

劳务费1.6万元（其中：项目支出0万元）。

委托业务费70.1万元（其中：基本支出0.1万元，项目支出70万元）。

工会经费6.13万元（其中：基本支出6.13万元）。

福利费0万元（其中：基本支出0万元）。

公务用车运行维护费3万元（其中：基本支出3万元）。

其他交通费用26.94万元（其中：基本支出26.94万元）。

其他商品和服务支出31.94万元（其中：基本支出1.94万元，项目支出30万元）。

离休费31.9万元（其中：基本支出31.9万元）。

医疗费补助0万元（其中：基本支出0万元）。

办公设备购置30万元（其中：基本支出0万元，项目支出30万元）。

基础设施建设0万元（其中：项目支出0万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我部门无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算资金21.1万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西畴县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9万元，较上年减少8.95万元，下降49.86%，具体变动情况如下：

较上年减少8.95万元，下降49.86%.

（一）因公出国（境）费

西畴县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，不增不减。

（二）公务接待费

西畴县财政局2021年公务接待费预算为3万元，较上年减少6.95万元，下降69.85%，国内公务接待批次为5次，共计接待43人次。

减少原因是：严格遵行厉行节约原则，减少接待人数，减少接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

西畴县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为6万元，较上年减少2万元，下降0.25%。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平，不增不减。公务用车运行维护费6万元，较上年减少2万元，下降0.25%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因是：严格遵行厉行节约原则，减少公务用车次数，减少公务用车费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

重点项目预算的绩效目标无

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3. 基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4. 项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

西畴县财政局2021年机关运行经费安排144.46万元，与上年的384.09万元对比减少239.63万元，下降了62.39%，下降的主要原因是：2021年的预算除了正常经费以外的经费，其他的做在项目支出。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2021年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

西畴县财政局2021部门预算20210322021028065.xlsx

监督索引号53262300131800111