监督索引号53262303000601000

第一部分  柏林乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  柏林乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管；

（2）围绕乡财源建设搞好服务；

（3）农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和乡政府机关财务代理；

（4）乡公有资产管理利用及村级集体资产监督管理；

（5）编制部门预决算、执行及管理。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、严格落实惠农资金补贴发放；

2、加强对往来及项目资金监管；

3、2019部门预算编制和2018年部门决算编制工作；

4、核查、清理不合理、不合规的报账凭证；

5、进一步规范对国有资产的管理；

6、做好脱贫攻坚工作，管理好财政涉农资金及扶贫资金，规范资金使用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入柏林乡2018年度部门决算编报的单位共8个。其中：行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.柏林乡党委

2.柏林乡人民政府

3.柏林乡财政所

4.柏林乡社会保障服务中心

5.柏林乡农业综合服务中心

6.柏林乡林业站

7.柏林乡水务站

8.柏林乡文化站

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

柏林乡2018年末实有人员编制59人。其中：行政编制23人，事业编制36人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员21人，事业人员25人（含参公管理事业人员3人）。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

柏林乡2018年度收入合计4276.03万元。其中：财政拨款收入3374.94万元，占总收入的78%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位缴款收入0万元；其他收入901.09万元，占总收入的22%。与2017年相比，收入增加了1721.82万元，主要原因为2018年为脱贫攻坚年，所以整合涉农资金和扶贫资金收入增加。

二、支出决算情况说明

柏林乡2018年度支出合计4140.57万元。其中：基本支出901.34万元，占总支出的21％；项目支出3239.23万元，占总支出的79％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与2017年相比，支出增加了1487.29万元,主要原因是2018年为西畴县脱贫年，所以财政整合涉农资金和扶贫资金支出增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障柏林乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出901.34万元。与2017年相比，支出减少了3.66万元,主要原因是2018年人员调动，工资支出减少和2018年实行节支增效措施，“三公经费”等基本支出较上年有所减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出671.11万元，占基本支出的74％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出116.21万元，占基本支出的13％；对个人和家庭的补助支出114.02万元，占基本支出的13%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障柏林乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3239.23万元。与2017年相比，项目支出增长了1490.95万元,主要原因是2018年为脱贫攻坚年，所以各类财政涉农资金和扶贫项目资金支出增加，所以2018年支出要远远大于2017年。

具体项目开支及开展工作情况。

具体项目支出情况如下：1.村级基础设施建设（活动室建设，道路硬化、路灯安装等）支出275.37万元；2.危房改造资金支出1248.1万元；4.民族团结示范村项目建设资金支出150.5万元；5.扶贫项目资金支出468.69万元；7.民政临时救助、自然灾害补助支出84.95万元；8.林业退耕还林、防火经费、有害生物等项目支出243.24万元；9.彩票公益金项目支出164万元；10.小水窖工程建设支出115万元；11.圈舍改造、卫生厕所改造、人居环境提升、垃圾收集处理等项目支出127.72万元；13.耕地地力保护补贴支出137.67万元；11.其他项目支出223.99万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

柏林乡2018年度一般公共预算财政拨款支出2948.17万元,占本年支出合计的71%。与2017年相比，支出增长了1787.49万元,主要原因为2018年度财政涉农整合资金和扶贫项目资金支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出679.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的23%。主要用于主要用于政府、党委、财政人员工资支出354.28万元；日常办公用品、接待费、差旅费及公车维护运行费及对个人和家庭的补助等支出145.49万元；柏林乡四丘田活动场地硬化5万元；马蹄寨村委会岩子脚村小组活动室挡墙建设10万元；下梁山太阳能路灯及厕所建设补助3.28万元；2018年脱贫销号考核奖惩资金36万元；三板桥村委会龙树坪村入村道路维修项目资金5万元；柏林村委会老克田村入村道路维修项目资金1万元；柏林乡上下栗山大兴沟沟渠项目建设50万元；柏林村委会陆家寨至柑子树道路建设项目39.97万元；马蹄寨村委会新发寨村小组安装太阳能路灯资金10万元；马蹄寨村委会石洞村小组太阳能路灯安装资金3万元；梁山寨补助资金1万元；梁山寨村小组路灯安装资金15.64万元。

2.文化体育与传媒支出5.67万，占一般公共预算财政拨款总支出的0.5%。主要资金支出情况为：文化站年底绩效奖金0.44万元；文化站免费开放活动经费支出5万元；文化站办公费及其他办公支出0.23万元。

3.社会保障和就业支出121.66万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于：社保中心办公室人员工资支出33.74万元；社保中心日常办公费、差旅费、接待费等支出7.89万元；机关事业单位基本养老保险支出74.66万元；财政对工伤、生育保险的补助支出4.71万元；死亡抚恤支出0.66万元；

4.医疗卫生与计划生育（类）支出29.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要相关支出情况：行政单位医疗支出29.82万元；

5.节能环保支出130.41万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4%。主要用于“五分钱工程”以奖代补资金支出25.56万元；圈舍改造、卫生厕所改造补助支出90.9万元；贫困村垃圾收集处置项目资金支出9.15万元；垃圾清运费支出4.8万元。

6.城乡社区支出801.38万元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.5%。主要用于4类重点对象危房改造资金支出582.98万元；2016年提前实施农村危房改造补助资金支出59.24万元；2018年第一批非4类重点对象危房改造资金支出99万元；蔗糖产业助推精准扶贫资金支出17.54万元；城乡环境提升经费支出17.62万元；三板桥村委会新发寨活动室建设支出15万元；用于办公费等支出10万元。

7.农林水支出1131万元，占一般公共预算财政拨款总支出的38.5%。主要用于农林水村委会工作人员工资支出136.24万元；农林水村委会日常办公费、接待费、差旅费、对个人和家庭的补助等相关经费支出60.97万元；第二批非4类重点对象危房改造资金支出140.37万元；农村贫困群众居住环境基础设施建设补助（非四类）资金支出34.21万元；农村贫困群众居住环境基础设施建设补助（四类）资金支出87万元；新田（清水塘）民族团结示范村项目资金支出50.5万元；柏林村委会四丘田村内道路基础设施建设资金支出10万元；2018年第二批4类重点对象危房改造资金支出328.71万元；农业产业减贫带贫资金支出283万元。

8.交通运输支出11.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.5%。主要用于2016年等外路缺口补助资金11.35万元；

9.住房保障支出37.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于住房公积金支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

柏林乡2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为27.8万元，支出决算为19.47万元，完成预算的70%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为12.62万元，完成预算的84%；公务接待费支出决算为6.85万元，完成预算的53%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2018年公务接待费决算支出数和公务用车购置及运行费支出比预算支出数少，实行了厉行节约的原则。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少5.28万元，下降21%。其中：公务用车购置及运行费支出决算减少3.19万元，下降20%；公务接待费支出决算减少2.09万元，下降23%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2018年公务接待费决算支出数和公务用车购置及运行费支出比预算支出数少，实行了厉行节约的原则。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出12.62万元，占64%；公务接待费支出6.85万元，占36%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

   2. 公务用车购置及运行维护费支出12.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出12.62万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展扶贫工作、开展危房改造项目验收及日常下乡开会培训等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出6.85万元。其中：

国内接待费支出6.85万元，共安排国内公务接待68批次，接待人次752人。主要用于接待上级对扶贫项目的检查、上级对危房改造的验收检查、相关上级单位对对应项目的检查、财政局对相关资金的检查、各站所上级单位的检查所发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

柏林乡2018年机关运行经费支出65.94万元，与2017年相比，减少了64.3万元,主要原因是2018年行政单位和参公管理的事业单位中一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出较去年有所减少，因人员调动，2018年人员较2017年有所减少，所以相应支出减少。部门机关运行经费主要用于政单位及参公管理单位的日常办公费、接待费、公车运行费、差旅费等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，柏林乡资产总额1479.33万元，其中，流动资产649.93万元，固定资产827.03万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.37万元，其他资产0万元。与2017年相比，本年资产总额增加327.25万元，其中固定资产增加311.91万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额203.12万元，其中：政府采购货物支出13.12万元；政府采购工程支出190万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

1. 2018年度柏林乡其他收入为901.09万元，具体为扶贫项目收入、危房改造资金收入及其他乡级项目收入。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里没有涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，不需要进行解释说明。

西畴县柏林乡部门整体支出绩效自评报告.docx

文山州西畴县柏林乡.XLS20191121084013357.xls

监督索引号53262303000601111