县十六届人大三次                                                

会议文件                                                          妥善保管

一、2018年地方财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1．收支总体情况。2018年，全县财政总收入完成39874万元，比上年增加5186万元，增长15%。一般公共预算收入完成22057万元，占年初预算的100.2%，比上年增加2039万元，增长10.2%。一般公共预算支出完成275200万元，占年初预算的99.7%，同比增支19829万元，增长7.8%。

2．一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入22057万元，党中央、省、州各项补助收入216305万元，上年结余收入860万元，调入资金40051万元，上级转贷地方政府债券收入9107万元，收入总计288380万元；一般公共预算支出275200万元，上解党中央、省、州支出6769万元，地方政府债券还本支出4007万元，补充预算稳定调节基金1340万元，支出总计287316万元。收支相抵，年终滚存结余1064万元，全部为结转下年支出的专项转移支付资金。

（二）政府性基金预算执行情况

1．收支总体情况。2018年，全县地方政府性基金预算收入完成7056万元，占年初预算的98%，比上年增收2945万元，增长73.3%。地方政府性基金预算支出完成7200万元，占年初预算的113.5%，比上年增支3574万元，增长98.5%。

2．政府性基金预算收支平衡情况。地方政府性基金预算收入7056万元，党中央、省、州补助收入1703万元，专项债券转贷收入1400万元，上年结余收入644万元，收入总计10803万元；地方政府性基金预算支出7200万元，地方政府债券还本支出1400万元，调出资金1109万元，上解上级支出94万元，支出总计9803万元。收支相抵，年终滚存结余1000万元，其中：结转下年支出的上级补助支出资金106万元，应划未划上级收入894万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全县各项社会保险基金收入63060万元，同比减收15124万元，下降19.3%。机关养老保险基金收入14054万元，下降57.9%，主要原因是机关养老保险自2017年起由财政转入社保实施，将2014年至2016年的收入清算入社保专户，导致2017年收入增大。自2018年起，机关养老保险基金运转正常，当年收入较为平稳；工伤保险基金收入1152万元，比上年增长459万元，增长66.2%，主要原因是2018年发生工亡人数增加，上级补助收入增加520万元；生育保险收入1388万元，同比增加608万元，增长78%，主要原因是本年度政策调整，费率提高，导致收入增大。其他基金收入与上年度基本持平，企业养老保险基金收入5179万元，失业保险基金收入238万元，职工医疗保险基金收入8406万元，城乡居民社会养老保险基金收入5701万元，城乡居民医疗保险基金收入26942万元。

全县各项社保基金支出60855万元，同比减支18403万元，下降23.2%。其中：企业养老保险基金支出3266万元，失业保险基金支出199万元，职工医疗保险基金支出8487万元，工伤保险基金支出1119万元，生育保险基金支出1386万元，城乡居民社会养老保险基金支出5137万元，城乡居民医疗保险基金支出28132万元、机关养老保险基金支出13129万元。

收支相抵，年终滚存结余20680万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2018年，全县未发生国有资本经营预算收支。

二、2019年预算草案编制情况

县财政局党组高度重视2019年财政预算编制工作，召开专题会议进行安排部署，并于2018年10月25日组织召开西畴县2019年部门预算培训会，对预算编制内容、要求和上报时间作了明确要求。各部门预算编制完成后，局党组组织局班子和各股室认真讨论，进行初步审查增减。并就初步编制情况向县委、县政府进行了专题汇报，根据要求修改后，于3月11日向县人大常委会领导班子及财工委、预审委进行汇报说明，于3月14日提交县政府常务会第27次会议讨论通过，3月19日提交县委常委会第60次会议讨论。

（一）地方一般公共预算收支

1．地方一般公共预算收入安排情况。地方一般公共预算收入计划23200万元，比上年执行数22057万元增加1143万元，增长5.2%。

2．地方一般公共预算总财力预测。全县总财力预计317158万元，比上年执行数增长10.1%。

县级可支配财力预计214950万元，比上年执行数增长42.7%，主要是调入资金同比增加65884万元，增长1.6倍。其中，本级收入23200万元，上级补助收入85815万元（返还性收入1952万元，一般性转移支付收入83863万元），调入资金105935万元（从预算稳定调节基金调入1000万元，从政府性基金调入5800万元，从其他资金调入99135万元）。

专项转移支付资金预计94864万元，比上年执行数下降25.6%，主要是脱贫攻坚验收后涉农资金下降。其中，专项转移支付收入66406万元，指定用途的一般性转移支付收入28458万元。上年结转资金1064万元。置换债券收入6280万元。

3．地方一般预算支出安排情况。财政总支出317158万元，比上年执行数287034万元增支30124万元，增长10.5%。其中：一般公共预算支出303678万元，比上年执行数275200万元增支28478万元，增长10.3%；上解支出7200万元，比上年增加200万元；置换债券支出6280万元。

本级收入和上级补助可支配财力安排建议。本级收入和上级补助可支配财力预计109015万元，用于保工资、保机构运转、保基本民生支出和上解支出，需求133721万元，缺口24706万元，缺口原因是2017年机关事业单位规范奖励政策（随员发放部分）需要资金26106万元，上级不给予补助。县级可支配财力具体安排项目是：人员工资性支出111252万元，财政部分供养人员支出5067万元，机构运转经费4558万元，基本民生支出5644万元，上解上级支出7200万元。

调入资金安排建议。预计2019年调入资金105935万元，安排以下项目：一是弥补“三保”支出的缺口资金24706万元；二是安排县级财政扶贫资金10000万元；三是安排还2017至2018年调入公共预算资金24000万元；四是安排年初预留资金9500万元；五是安排预备费3200万元；六是安排赔还小微企业、民营企业欠款2000万元；七是安排借款、债券还本付息资金19823万元；八是安排各单位专项资金12706万元。

其他情况说明。一是关于县级领导班子成员协调经费按西政复〔2013〕154号文件规定标准的2倍进行安排。二是关于年初预留经费的说明。年初预留9500万元，包括3项经费：第一项是2018年机关事业单位调整基本工资、艰苦边远地区津贴标准和增加离休人员离休费增资，由于编制年初预算采用的是2018年11月的工资数据，而工资和离休费是2018年12月调整的，年初预算数据没有包含增资，所以采用预留的方式解决；第二项是预留事业人员增加随员发放绩效奖励和增加离退休费，待我县方案经州级批准后执行；第三项是预留县级领导班子成员协调经费。三是关于预备费的说明。根据《中华人民共和国预算法》第四十条“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”。近几年来，由于我县可支配财力仅保“三保”都存在较大缺口，故未设置预备费。今年预备费安排3200万元，占一般公共预算支出的1.05%，符合预算法规定。四是未能纳预算的情况。2018年底财政调入资金未归还余额42044万元，为控制2019年调入资金和一般公共预算支出规模，只能纳入预算24000万元，未能纳入年初预算18044万元。

4．2019年财政实际缺口。年初计划调入资金105935万元，加上未能纳入预算的资金18044万元，实际缺口123979万元。

（二）政府性基金预算收支

地方政府性基金预算收入安排11774万元，比上年执行数7056万元增收4718万元，增长66.9%。

政府性基金预算总支出安排17294万元，其中：地方政府性基金支出7362万元，上解支出1212万元，调出资金5800万元，专项债券还本支出2920万元。

（三）社会保险基金收支情况

各种社会保险基金收入安排63955万元，比上年执行数增长2 % 。各种社会保险基金支出安排61032万元，比上年执行数增长1.9 % 。本年收支结余2923万元，年末滚存结余23914万元。