——在县第十六届人大常委会第三十七次会议上

西畴县人民政府

（2021年12月31日）

主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，受县人民政府委托，我向本次会议报告西畴县2021年地方财政预算调整方案（草案）。

一、西畴县2021年地方财政预算调整方案

县十六届人民代表大会第五次会议审查批准西畴县年初财政收支预算后，各部门严格按照人大批准的财政收支预算执行。在执行过程中，受上级转移支付补助、调入资金变动等因素影响，财力较年初预算有所变化，需调整收支预算。调整事项根据当前实际情况编制，如后续发生变化，将及时向县人大常委会报告。

（一）地方一般公共预算调整方案

1.公共财政预算总收入由281268万元调整为234289万元，调减46979万元。

一般公共预算收入25560万元不作调整，比2020年决算数增长3%。其中：税收收入由17896万元调整为16614万元，非税收入由7664万元调整为8946万元，非税占比为35%。

上级补助收入由207974万元调整为195659万元，调减12315万元。一是一般性转移支付收入由180182万元调整为170546万元，调减9636万元。二是专项转移支付收入由26340万元调整为23661万元，调减2679万元。

调入资金由37800万元调整为3418万元，调减34382万元。一是调入预算稳定调节基金调整为68万元，调增10万元；二是从政府性基金调入调整为2270万元，调减16630万元；三是其他调入资金调整为1000万元，调减17762万元，其他资金为以往年度县级垫付的易地扶贫贷款利息。

债务转贷收入由8100万元调整为8200万元，调增100万元。主要原因是争取到云南学前教育发展实验示范项目政府外贷100万元。

2.公共预算总支出由276966万元调整为232963万元，调减48305万元。

一般公共预算支出由264895万元调整为216021万元，调减48874万元，比年初预算下降18.5%，比2020年决算数下降18.5%。调整的主要原因是上级补助资金减少，未实现年初预算调入，县级可用财力减少，为保预算平衡相应调减支出。

上解支出调整为8482万元，调增209万元。

调整后，收支相抵，年终结转上级专项资金1326万元。

（二）政府性基金预算调整方案

1.政府性基金预算总收入由27371万元调整为87040万元，调增59669万元。

本级政府性基金预算收入由23025万元调整为9652万元，调减13373万元。主要原因是受疫情及经济下行的影响，未实现预期土地出让收入。上级补助收入由1200万元调整为942万元，调减258万元。债务转贷收入由2780万元调整为76080万元，调增73300万元，主要是增加专项债券73300万元。

2.政府性基金总支出由27371万元调整为87040万元，调增59669万元。

政府性基金支出调整为81154万元，调增76763万元。调出资金调整为2270万元，调减16630万元。上解上级支出调整为536万元，调减464万元。调整后收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

1.收入总量调增2万元。主要是上级增加2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金2万元。

2.支出总量调增2万元。主要是增加2021年国有企业退休人员社会化管理补助资金支出2万元。

3.调整后变化情况。县本级国有资本经营预算收入80万元，与年初预算持平；县本级国有资本经营预算支出5万元，比初预算增长66.7%。

（四）社会保险基金预算调整方案

社会保障基金收入由77875万元调整为64645万元，调减13230万元。社会保障基金支出由75613万元调整为62391万元，调减13222万元。调整后，本年结余2254万元，年末滚存结余22564万元。

二、地方政府债务情况

（一）地方政府债务情况

债务余额限额218600万元，其中：一般债券限额76400万元、专项债务限额142200万元，当年新增专项债券限额73300万元。截至2021年11月30日，西畴县政府债务余额198953万元，其中：一般债务余额61453万元、专项债务余额137500万元，债务余额占限额的91%，符合债务限额管理规定。

（二）新增地方政府债券项目安排建议

1.新增一般债券安排建议。本次预算调整涉及100万元。全部用于云南学前教育发展实验示范项目。

2.新增专项债券安排建议。本次预算调整涉及73300万元。一是西畴县扶贫产业园建设项目6700万元；二是西畴县职业教育实训基地建设项目14500万元；三是西畴县污水处理厂改扩建工程3100万元；四是云南西畴香坪山森林养生谷建设项目15200万元；五是西畴县出口贸易加工产业园配套设施建设项目17900万元；六是西畴三光石漠生态旅游区建设项目5000万元；七是西畴县兴街出口贸易加工区标准厂房及配套基础设施建设项目5900万元；八是西畴三光石漠生态旅游区建设项目（第二批）5000万元。

三、其他需要说明的事项

（一）预备费动用情况。2021年安排预备费3000万元，2021年以来根据县政府批示动用预备费支出3000万元，已全部支出。

（二）预算稳定调节基金情况。预算稳定调节基金是实现跨年度预算平衡、改进预算管理和控制方式的重要手段，是连接中期预算与年度预算的重要桥梁与纽带，有利于保持宏观经济政策的连续性，有利于强化预算约束，促进宏观经济稳定和提高资源配置效益。2021年为确保财政平衡，上年滚存结余预算稳定调节基金68万元全部作调入处理。

（三）结转结余资金的使用情况。2021年使用上年结转资金1452万元，全部按原上级资金文件规定的用途使用。统筹安排使用存量资金11383万元，主要用于偿还隐性债务还本付息、赔还以前年度调入资金以及以往年度收回资金但已完工的项目。后续新增存量安排将及时向县人大常委会报告。

（四）县级“三保”预算编制调整情况。因执行过程中，受保障人数变动影响，按照实际需求测算，西畴县全年保工资支出102880万元、保运转支出7582万元、保基本民生支出49683万元，全年“三保”支出需求合计160145万元。

以上财政预算调整方案，请予以审查。

2021年预算调整情况表.xls