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（2022年1月14日在县第十七届人民代表大会第一次会议上）

西畴县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将西畴县2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第一次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出宝贵意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持把习近平总书记考察云南重要讲话精神作为财政工作的“纲”和“魂”，坚决贯彻中央、省、州和县委县政府各项决策部署，坚决落实积极的财政政策更加积极有为的要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，集中财力支持做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，千方百计助推全年财政收支预算平衡，有力促进全县经济社会平稳健康发展。

（一）2021年预算收支完成情况

1. 一般公共预算

全县地方一般公共预算收入25531万元，为年初预算25560万元的99.9%，比上年决算数24808万元增加723万元，增长3%。全县地方一般公共预算支出完成219527万元，为年初预算264895万元的82.9%，比上年决算数264895万元减少45368万元，下降17.1%。

全县地方一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入25531万元，上级补助收入199179万元（返还性收入1452万元、一般性转移支付收入173464万元、专项转移支付收入24263万元），债务转贷收入8200万元，上年结转收入1452万元，调入预算稳定调节基金68万元，调入资金3350万元，收入总计237780万元。地方一般公共预算支出219527万元，上解上级支出7157万元，再融资债券支出8462万元，支出总计235146万元。年终结余2634万元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金预算收入9659万元，为年初预算23025万元的42%，比上年决算数6518万元增加3141万元，增长48.2%。全县政府性基金预算支出79969万元，为年初预算4391万元的18.2倍，比上年决算数62740万元增加17229万元，增长27.5%。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入9659万元，上级补助收入950万元，上年结转收入366万元，债务转贷收入76080万元，收入总计87055万元。政府性基金预算支出79969万元，债务还本支出3080万元，上解上级支出586万元，调出资金2270万元，支出总计85905万元。年终结余1150万元。

3. 国有资本经营预算

上级补助收入6万元，上年结转收入3万元，收入总计9万元。国有资本经营预算支出6万元，年终结余3万元。

4. 社会保险基金执行情况

全县社会保险基金预算收入64610万元，为年初预算77875万元的83%，比上年决算数64790万元减少180万元，下降0.28%。全县社会保险基金预算支出59810万元，为年初预算75613万元的79.1%，比上年决算数51168万元减少8642万元，同比增长16.9%。本年结余4800万元，年末滚存结余39567万元。

以上预算执行情况所列数据均为快报数，待州财政局批复我县2021年财政决算后，预计部分数据会有所变化，届时再向县人大常委会报告，并及时向社会公开。

（二）其他需要报告的情况

1. 债务情况

全县一般债务转贷收入8200万元，为年初预算8100万元的101.2%，比上年决算数3925万元增加4275万元，增长108.9%。全县一般债务还本支出8462万元，为年初预算8462万元的100%，比上年决算数622万元增加7840万元，增长11.6倍。全县专项债务转贷收入76080万元，为年初2780万元的26.4倍，比上年决算数52900万元增加23180万元，增长3.4倍。全县专项债务还本支出3080万元，为年初预算3080万元的100%，比上年决算数9200万元减少6120万元，下降66.5%。

全县政府债务限额236165万元（一般债务91665万元，专项债务144500万元），全县政府债务余额198895万元（一般债务余额61450万元，专项债务余额137500万元），占债务限额的84.2%。

2. 预备费安排使用情况

2021年安排预备费3000万元，2021年以来根据县政府批示动用预备费支出3000万元，已全部支出。用于金钟山片区市政道路建设项目、兴街二期开发片区市政基础设施建设项目等支出。

3. “三公”经费预算执行情况

2021年，全县“三公”经费支出991.49万元，比年初预算减少367.84万元，下降27%。同比上年减少26.76万元，下降3%。

（三）2021年财政政策执行和财政重点工作情况

1.闻令而动、听令即行，疫情防控成效显著。坚决履行疫情防控财政职能职责，千方百计筹集资金助推稳增长系列措施落地见效，“六保”工作扎实推进，“六稳”任务有效落实。一是坚决落实疫情防控政策。安排疫情防控防治资金1501.92万元，用于医院设施建设、医疗救治、防控物资设备采购等领域。严格贯彻落实采购“绿色通道”，共启用绿色通道采购50万元疫情防控设备和物资。兑现中央和省级财政疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息资金888.25万元。二是坚决保居民就业。全面落实各项就业创业政策，累计向应届毕业生发放求职创业补贴、灵活就业困难人员社会保险补贴、公益性岗位补贴等各类就业补助资金876.23万元，发放创业贷款5790万元。三是坚决保“三保”支出。压实“三保”支出责任，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序。全县“三保”投入151495万元，其中：保基本民生45517万元、保工资98756万元、保运转7222万元。全县民生支出186309万元，占地方一般公共预算支出的84.87%，增长8.87%。全县农林水支出33934万元，减少18%。兑现耕地地力保护补贴、农机具购置补贴、草原禁牧补助、天然林停伐补助、新一轮退耕还林还草补助、森林生态效益补偿等资金3668.85万元。全县教育支出56186万元，增长1%。努力扩大学前教育资源，巩固义务教育经费保障机制，大力支持普通高中建设，全面落实各项教育惠民政策，全县各级各类教育全面协调健康发展，为2.56万名（其中义务教育23589人，普通高中1072人，职中923人）学生免除学费，2.33万名学生获得各类生活、助学、奖学资助。全县卫生健康投入9302.7万元，积极筹集卫生基础设施项目补助资金5424万元，有效支持新建疾病防控和传染病救治“双提升”项目建设，进一步补齐我县卫生健康事业发展短板。全县社会保障性支出19836.43万元，其中：城乡困难群众救助补助10836万元、优抚事业类补助3339.83万元、就业资金1691.4万元、残疾人事业发展921.33万元、老龄事业发展610万元、其他社会保障资金2437.87万元。

2.多措并举、攻坚克难，服务功能更加凸显。一是收入底线目标圆满完成。在新冠肺炎疫情和减税降费双重压力下，财税部门将组织收入作为第一要务，加强分析研判，多方挖掘增收潜力，财政收入实现稳步增长。全县税收收入17067万元，下降12.1%，占地方一般公共预算收入的66.8%；非税收入8464万元，增长57.2%，占地方一般公共预算收入的33.2%。二是争取支持取得明显成效。针对上级财政财力趋紧、转移支付增量减少的情况，主动跟进，积极应对，将工作重心放在吃透政策、积极对上请示汇报、做实项目前期、做优项目申报上，在争取专项债券资金和直达资金方面成效显著。全县争取各类补助资金199179万元，增长0.6%。争取新增地方政府专项债券资金73300万元，增长51.9%。争取中央直达资金81306万元，其中：直达资金79306万元，参照直达资金1997万元。三是集中财力促发展体系逐步建立。严格按照重点建设项目专项债券资金共管方案、县级统筹专项资金方案要求，集中财力助推重大决策部署、重大项目、重点产业取得突破。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度，构建集中财力办大事的政策体系。2021年，县级政府性基金预算收入调入公共财政预算2270万元。全年整合财政涉农资金15700.32万元，其中：财政衔接推进乡村振兴补助资金11221.21万元，其他涉农整合资金4479.11万元。支持交通基础设施、教育现代化推进工程、文化旅游提升工程、保障性安居工程（棚户区改造）等项目建设。筹措项目前期经费196.83万元，推进医废处置、旅游等项目前期工作。筹措扫黑除恶专项资金10万元、平安建设和综治维稳经费80万元、民族团结创建经费21万元，有力保障扫黑除恶、平安建设、民族团结进步示范创建工程。筹措防灾救灾资金547万元，支持防灾减灾和灾后恢复重建工作。筹措安全生产专项资金46万元，为安全生产和消防安全提供必要财力保障。

3.围绕规划、精准整合，全力保障三大攻坚战。一是在巩固拓展脱贫攻坚成果的基础上，做好乡村振兴，持续推进脱贫地区发展和群众生活改善，合理安排财政收入规模，优化支出机构，调整支持重点，为脱贫攻坚和农业农村发展升级提供资金保障。全县争取中央、省、州财政专项衔接资金11352.83万元，增长31.65%。县级安排财政专项衔接资金1825.7万元，统筹整合使用财政涉农资金15700.32万元。二是全力支持打赢污染防治攻坚战。争取生态功能区转移支付资金2843万元、污染防治专项补助资金242万元、林业补助资金3576万元，支持推进蓝天、碧水、净土保卫战，以及城乡“两污”治理、饮用水源地保护专项行动。安排专项经费5300万元，支持开展爱国卫生“7个专项行动”。三是全力支持打赢防范化解重大风险攻坚战。健全完善债务风险预报预警机制，积极筹集资金化解隐性债务，全县隐性债务规模明显下降。依法确定地方政府债务限额，通过设置“天花板”，将全县政府债务余额严格控制在法定限额范围内。截至2021年末，全县政府债务余额198976.37万元，占债务限额236165万元的84.25%。认真开展金融领域风险隐患排查及小额信贷乱象等非法高利贷问题专项整治，按程序及时制止具有重大法律风险融资事件，全县金融持续稳健运行。全县银行业金融机构存款余额64.6亿元，增长12%；贷款余额63.6亿元，增长6%。存贷比98.5%。

4.深化改革、强化管理，治理效能显著增强。一是预算管理改革持续深化。强化运用零基预算理念，以“零”为基点编制预算，打破“基数+增长”的传统预算编制模式。预算绩效管理深入推进，对2020年项目开展重点绩效评价、对2021年安排项目开展绩效运行监控、对2022年申报项目开展绩效评估和审核，初步实现预算和绩效管理一体化。交通运输、科技、教育、医疗卫生等领域财政事权和支出责任划分改革深度推进。二是国库集中支付制度改革稳步推进。建立健全预算执行动态监控系统、扶贫资金动态监控平台和直达资金动态监控平台，实现资金分配、下达、支付全过程监管。推行县本级行政事业单位工资统发数据电子化网上联审改革，大大提高工作效率，降低行政成本。开展预算单位银行账户电子化审批备案，健全预算单位银行账户数据库，提升账户电子信息化管理水平。三是政府和社会资本合作（PPP）模式持续发力。全年进入财政部PPP项目管理库4个。重点水网工程（一期）、自然村公路工程等PPP项目顺利落地实施，有效提升饮水、交通等领域建设。四是国资国企改革整合重组稳步推进。制定出台西畴县国有企业整合重组工作方案，稳步推进县国资公司、新新、城乡等12户企业整合重组，压缩企业户数，形成1+5+Ｎ格局。县属企业之间通过资产重组、股权合作、资产置换、无偿划转等方式，将优质资源向优势企业和主业企业集中。县属 6户国有企业资产总额突破33亿元，达33339.9万元。县属12户国有企业改革改制完成4户。加快混合所有制改革，与民营资本组建云南永畴医疗投资管理有限公司等8家国有参股企业，经营范畴涉及医疗、土地整治、公墓建设等领域。五是依法理财效能全面提升。认真贯彻落实预算法、会计法、采购法及预算法实施条例等法律规章，切实增强红线意识和底线思维。加强内控制度建设，发挥财政监督职能，严格财政资金使用管理。扎实做好巡视巡察、审计督查、考核检查发现问题整改。自觉接受人大法律监督和政协民主监督，认真办理人大代表建议和政协委员提案。继续推行挂乡联所机制，分片负责直达资金、疫情防控资金监督管理，确保资金进得来、拨得出、管得严、用得好、看得见。加强专项债券资金监管，实时监控专项债券资金使用情况。

在总结成绩的同时，我们也深刻认识到，全县财政工作仍面临复杂严峻的形势，主要表现在：经济下行压力持续加大，财政整体面临减收增支压力，财政持续增收困难；收入结构不够合理，税收占比有待提高，多元化增收基础尚不稳固；重大基础设施建设、民生领域补短板、经济发展提质增效等重点支出刚性增长，财力紧、财政收支平衡压力较大；地方政府债务风险和基层财政“三保”压力依然突出；财政资源配置效率和使用效益还需进一步提升，预算约束不强、资产监管不严等现象时有发生，促改革、强监管力度需进一步加大。面对复杂严峻的形势，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神及中央、省、州、县经济工作会议精神，坚决贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，坚持积极财政政策导向，全力服务保障重大决策部署落实落地，加强财政资金资源统筹，加快建立现代财政制度，坚持政府过紧日子，切实防范财政风险，提高资金效益，全面完成本次会议确定的目标任务。

二、2022年地方财政预算（草案）

全县2022年财政收支预算安排主要考虑以下因素：一是国际宏观经济形势复杂多变，经济下行压力加大；我县发展不平衡不充分问题突出，实体经济发展困难较多，有效需求增长乏力、投资后劲不足，财政收入征收基础不牢，受减税降费、疫情等因素影响，财政收入增长难度非常大，基础设施建设和民生领域等刚性支出持续增加，地方政府债务风险防控和基层财政“三保”压力大，实现财政收支平衡目标任务艰巨。二是国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，更加注重结构调整，做好重点领域和基层“三保”保障；我县基础设施建设、传统优势产业转型升级、四大重点产业支持力度不断加大，经济发展内生动力不断增强，保持经济持续健康发展和财政增收的基础更加坚实。在综合考虑财政承载能力和加快经济社会发展客观需要的基础上，提出我县2022年财政预算安排建议。

（一）2022年全县及县本级收支预算安排

1．一般公共预算

全县地方一般公共预算收入安排25560万元，比上年执行数25531万元增长0.1%。全县地方一般公共预算支出安排221880万元，比上年执行数219527万元增长1.1%。

全县地方一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入25560万元，上级补助收入196386万元（返还性收入1452万元、一般性转移支付收入170389万元、专项转移支付收入24545万元），债务转贷收入13575万元，调入资金4500万元，收入总计242655万元。地方一般公共预算支出221880万元，上解上级支出7200万元，债务还本支出13575万元，支出总计242655万元。收支平衡。

县级“三保”预算编制情况：2022年西畴县严格按照国家和省级明确的保障范围和标准编制全县“三保”预算157553万元。一是按照纳入“保工资”范围的政策标准及财政供养人员实际数量，足额编制“保工资”需求104863万元；二是按照全县机关事业单位公用经费及机构运转经费标准足额编制全县“保运转”支出9147万元；三是按照纳入“保基本民生”范围的政策标准及保障对象实际数量，足额编制“保基本民生”支出43543万元。

2．政府性基金预算

全县政府性基金预算收入安排7926万元，比上年执行数9659万元下降17.9%。全县政府性基金预算支出安排4975万元，比上年执行数62740万元下降93.8%。

全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入7926万元，上级补助收入550万元，债务转贷收入2920万元，上年结转收入1150万元，收入总计12546万元。政府性基金预算支出4975万元，债务还本支出2920万元，调出资金4000万元，上解上级支出151万元，支出总计12546万元。年末收支平衡。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入安排500万元，全县国有资本经营预算支出安排508万元。

全县国有资本经营预算平衡情况：本级国有资本经营预算收入500万元，上级补助收入5万元，上年结转收入3万元，收入合计508万元。国有资本经营预算支出8万元，调出资金500万元，支出合计508万元。年末收支平衡。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入安排71007万元，比2021年执行数64610万元，增长9.9%。全县社会保险基金预算支出安排70465万元，比2021年执行数59810万元，增长17.8%。收支相抵，当年结余542万元，年末滚存结余37571万元。

（二）2022年县本级财政支出主要政策及保障重点

1.支持兜牢兜实基本民生底线。围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展工作要求，细化工作举措，牢固树立过紧日子思想，在保障“三保”资金不留缺口的基础上，继续压减公用经费、“三公”经费和一般性支出。安排民生资金167665万元，其中：保障人员经费和部门运转114010万元，疫情防控500万元，村干部岗位补助资金3641万元。

2.支持重点产业发展。加快构建现代产业体系，重点支持农田建设产业、以农田为重点的粮食产业、以康养为特色的旅游业、以绿色食品为代表的现代农业，努力将西畴打造成为全球领先的中医药产业基地、国际著名的旅游目的地、全国知名的绿色铝材基地、全国绿色现代食品加工基地。安排畜牧生产发展专项资金1323.53万元，农田建设专项资金4740.31万元，乡村旅游产业发展专项资金177.41万元，农业产业发展专项资金2338.84万元。

3.支持“五网”基础设施建设。进一步优化县级基建投资结构，突出重点，精准施策，扩大有效投资，发挥财政资金杠杆作用和“放大效应”。安排项目前期经费1000 万元。

4.支持巩固脱贫攻坚成果和推进乡村振兴战略。按照“四个不摘”的要求，继续保持财政脱贫投入力度不减，支持巩固脱贫攻坚成果和推进乡村振兴战略。安排脱贫攻坚和农业产业发展专项资金12600万元，专项用于巩固脱贫攻坚成果和农业产业发展。

5.防范化解地方政府债务风险。严格落实地方政府债务限额和预算管理，确保法定政府债务余额不超“天花板”。严格落实化债目标任务，督促高风险地区压减债务规模，完善风险评估预警和应急处置机制，确保不发生区域性和系统性债务风险。安排一般债券应付利息和发行费2142.86万元。

（三）确保完成2022年预算目标任务的主要措施

1.突出旗帜引领，沿着习近平总书记指引的正确方向勇毅前行。始终牢记习近平总书记的谆谆教导，坚决把思想和行动统一到习近平总书记重要讲话精神和省、州、县部署安排上来，坚定不移沿着习近平总书记指引的方向奋勇前进。坚持加强党对财政工作的全面领导，全面提升财政治理效能，深入贯彻新发展理念，推动构建新发展格局和高质量发展。增强科学统筹财政资源能力，集中财力保障各项重大决策部署贯彻落实。坚持以人民为中心的发展思想，牢固树立党政机关过“紧日子”的要求，不断提高保障和改善民生水平。坚持拉高标杆，持续推进财政系统党的建设和党风廉政建设。让积极的财政政策更加积极有为。

2.突出创新发展，持续深化财政管理体制改革。一是深化预算管理一体化制度改革。健全完善政府预算体系，加强政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算与一般公共预算统筹衔接。进一步完善跨年度预算平衡机制，增强中期财政规划对年度预算编制的指导性和约束性。建立重点支出事前论证评估机制，统筹经济发展和民生改善，坚持尽力而为、量力而行，防止标准过高、脱离实际、超过财政承受能力。优化政府间事权和财权划分，加快推进生态环境、公安、应急救援、自然资源、农业生产、水利等领域财政事权与支出责任划分改革。二是全面推动预算绩效管理改革。推动绩效关口前移，开展新增重大政策、项目事前绩效评估。开展部门整体支出绩效评价，扩大项目支出重点绩效评价范围，确保绩效评价工作提质增效。建立事前评估、绩效监控、绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制，形成预算绩效闭环管理。三是加快推进国资国企改革。加快国有资产资源整合重组，打造4—5户具有较强竞争力的企业集团，充分发挥龙头企业作用，提升国有企业整体竞争力。优化国有资本区域布局、产业布局和企业布局，推动国有企业围绕主责主业大力发展实体经济。深化混合所有制改革，分层分类推进混合所有制改革，支持和鼓励民营企业和国有企业进行股权合作。完善市场化经营管理机制，完善企业薪酬分配制度，调整优化组织结构，厘清各治理主体权责边界。强化国有资产监管，不断完善管理体制，改进监管方式和手段。

3.突出底线思维，持续防范化解财政运行风险。一是加强预算收支管理。强化财政运行分析和监测，实时关注财政收支运行状况，防止财政收支大幅度波动。加强库款运行监测，完善库款调度机制。调整优化支出结构，进一步压减一般性支出，在年初压减一般性支出的基础上，大力压减部门支出和“三公”经费。二是坚决兜牢“三保”底线。压实“三保”支出主体责任，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。定期对“三保”保障情况进行梳理，规范过高承诺的支出政策。三是持续防控债务风险。进一步规范政府举债及融资行为，完善预警机制和责任追究机制，有效前移风险防控关口。加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效率效益，形成对经济的有效拉动。四是切实防范金融风险。建立健全风险监测预警和应急处置机制，加强金融风险排查和处置，大力打击金融诈骗、非法集资、高利贷、金融领域涉黑涉恶等违法违规行为，坚决守住不发生系统性金融风险和重大金融风险事件的底线。

4.突出监督制约，持续加强预算执行力度。一是深入推进财政法治建设。狠抓《预算法》及其实施条例的贯彻执行，把严肃财经纪律挺在各项财政财务工作前面，确保财政资金安全高效使用。进一步硬化预算执行约束，严格执行人大批准的预算，严控预算调整规模，切实维护预算严肃性。二是切实履行报告工作制度。认真贯彻执行县人大及其常委会有关预算决算的决议，严格落实向县人大常委会报告预算执行、政府债务管理、国有资产管理等情况。继续配合预算联网监督系统建设，为人大审查监督提供技术支撑。三是加强财政资金监管。强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产管理等工作，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。加快财政核心业务一体化平台建设，增强财政数据分析、预警、风控能力，运用大数据手段提升监管水平。

各位代表，做好2022年的财政工作任务艰巨，使命光荣。我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，攻坚克难，砥砺奋进，扎实工作，努力完成全年预算目标和各项财政改革发展任务，为“十四五”规划布局、谱写好新时代西畴高质量发展新篇章作出新贡献。

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