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目录

      第一部分 西畴县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 西畴县财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

十七、部门整体支出绩效目标表

西畴县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导乡（镇）预决算编制和支出经费标准制定，审核乡（镇）预决算，制定县对乡（镇）财政管理体制、转移支付制度并组织实施，指导乡（镇）级财政管理工作。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责监督检查企业国有资产法律法规的贯彻落实。根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作。研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施，承担国有企业改革的日常工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析工作，负责国有企业经营业绩考核和企业负责人考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；承办政府交办的其他企业国有资产管理工作。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；负责组织实施国有资产权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处工作；负责资产统计、评价和资料汇总工作；承担全县国有资产监督管理职责。

9.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理全县的会计工作，宣传贯彻《会计法》及相关会计制度，组织实施内部控制规范、会计信息化，监督和规范会计行为，管理全县会计人员，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

12.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展全县财政绩效管理工作。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14.贯彻落实中央、省、州、县有关金融工作的法律、法规和方针政策；负责小额贷款公司的管理；参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，打击和处置非法集资，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

15.贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、政策法规股、预算管理股、国库管理股、文教行政股、社会保障股、经济建设股、监督检查股、农业管理股。

所属事业单位2个，分别是：

1.西畴县财政投融资管理中心

2.西畴县绩效评审与债务管理中心

（三）重点工作概述

1.强化税源费源管理，积极挖掘增收潜力。一是制定组织财政收入方案，明确责任人、责任单位和完成时限，按进度组织收入入库。二是强化税源费源管理，服务好企业。对重点行业、重点企业税源费税实行领导挂钩联系和台账管理，确保各项收入应收尽收。同时，切实做好企业服务，加强税收政策宣传和政策解答。三是加强部门间协调配合，实现项目信息共享，努力做到按项目进度、资金支付进度，保证税收收入及时入库。

2.严格预算约束，强化支出管理。一是严格预算执行。严格执行人大批准的预算，遵循先有预算、后有支出的原则，硬化预算约束力，严禁无预算支出。二是兜牢“三保”底线。保证“三保”在预算安排中的优先顺序，优先保障“三保”支出。三是调整优化支出结构，当好“铁公鸡”，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出和“三公”经费支出。

3.研究政策投向，积极向上争取支持。主动研究政策，积极向上争取各类转移支付资金，加大政府专项债券申报和争取力度。一是认真研究上级的政策措施，有针对性开展工作，争取最大化的政策支持。二是积极做好新增专项债券申报工作。认真研究专项债券政策走向，做精做优专项债券项目申报工作，全力向上争取专项债券。

4.多渠道筹集资金，缓解资金支付难问题。一是加大收储土地、林地等国有资产盘活力度，尽快实现收入入库。二是加快推动国有企业混合所有制改革，实现与民营资本组建参股企业。加快实施全县土地整治项目，力争在5月份实现土地整治指标入库进入平台交易，引进保险经纪公司咨询服务项目、中石化合作项目、共享电单车项目等，实现企业增收。三是积极运作争取农发行产业贷款。

5.多措并举，积极化解债务风险。一是提高债务防范管理能力。制定政府债务风险应急处置预案，建立债务风险预警机制,制定债务化解工作方案。二是积极谋划偿债资金来源。统筹所有政府资金资产缓解偿还压力，树立过紧日子思想，大力压减基本建设支出，严控一般性支出，筹措资金偿还到期债务本息。三是加强债券资金管理，认真履行资金监管责任，全过程跟踪专项债券使用情况，确保资金合法合规使用。同时，督促项目单位加快施工进度，尽快发挥专项债券项目效益。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位2个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制14人，工勤人员编制2人，事业编制14人。在职实有36人，其中： 财政全额保障36人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 18人，其中： 离休 1人，退休 17人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

西畴县财政局2022年部门财务总收入 544.57万元，其中：一般公共预算544.57万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年同期财务总收入的918.90万元对比减少了374.33万元，减少的主要原因是：信息化建设收入、一般行政管理事务收入、财政国库业务收、财政对工伤保险基金的补助收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入544.57万元，其中：本年收入544.57万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款544.57万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年财政拨款收入的918.90万元对比减少374.33万元，减少的主要原因是：信息化建设收入、一般行政管理事务收入、财政国库业务收、财政对工伤保险基金的补助收入减少。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出544.57万元。本级财力安排支出544.57万元。其中，基本支出544.57万元，与上年基本支出的600.82万元对比，减少56.25万元，主要原因是：2022年在职人数减少，导致人员工资及相关经费减少。项目支出0万元，与上年同期的318.08万元对比减少318.08万元，主要原因是我单位2022年除了基本支出的人员类、运转类公用经费项目外，无其他运转类、特定目标类项目支出。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出356.78万元，主要用于保障财政局机关工作正常运转的基本支出。其中：行政运行支出280.58万元；事业运行支出76.20万元。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休68.36万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休3.34万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出44.05万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤支出9.37万元，主要用于单位支付遗属人员遗属的生活补助费。

社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出0.60万元，主要用于缴纳单位职工的工伤保险。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗20.73万元，主要用于行政机关、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗6.81万元，主要用于事业单位医疗、其他社会保障缴费等支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出2.73万元，主要用于行政机关其他社会保障缴费等支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金31.81万元，主要用于行政机关及事业单位按照国家有关规定为职工缴存住房公积金的支出。

（二）本级财力支出按部门经济科目分类情况

基本工资122.84万元（其中：基本支出122.84万元，项目支出0万元）。

津贴补贴136.67万元（其中：基本支出136.67万元，项目支出0万元）。

奖金10.24万元（其中：基本支出10.24万元，项目支出0万元）。

绩效工资34.19万元（其中：基本支出34.19万元，项目支出0万元）。

机关事业单位基本养老保险缴费44.05万元（其中：基本支出44.05万元，项目支出0万元）。

职工基本医疗保险缴费27.53万元（其中：基本支出27.53万元，项目支出0万元）。

其他社会保障缴费3.33万元（其中：基本支出3.33万元，项目支出0万元）。

住房公积金31.81万元（其中：基本支出31.81万元，项目支出0万元）。

办公费2.60万元（其中：基本支出2.60万元，项目支出0万元）。

水费4.20万元（其中：基本支出4.20万元，项目支出0万元）。

电费2.8万元（其中：基本支出2.8万元，项目支出0万元）。

差旅费1.80万元（其中：基本支出1.80万元，项目支出0万元）。

维修（护）费2.10万元（其中：基本支出2.10万元，项目支出0万元）。

会议费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0万元）。

公务接待费2.90万元（其中：基本支出2.90万元，项目支出0万元）。

委托业务费1.20万元（其中：基本支出1.20万元，项目支出0万元）。

工会经费5.51万元（其中：基本支出5.51万元，项目支出0万元）。

公务用车运行维护费5.90万元（其中：基本支出5.90万元，项目支出0万元）。

其他交通费用23.34万元（其中：基本支出23.34万元，项目支出0万元）。

离休费15.42万元（其中：基本支出15.42万元，项目支出0万元）。

退休费54.99万元（其中：基本支出54.99万元，项目支出0万元）。

行政单位离休公用经费1.13万元（其中：基本支出1.13万元，项目支出0万元）。

行政单位离休干部特需经费0.10万元（其中：基本支出0.10万元，项目支出0万元）。

事业单位离退休公用经费0.06万元（其中：基本支出0.06万元，项目支出0万元）。

其他对个人和家庭补助-死亡抚恤9.37万元（其中：基本支出9.37万元，项目支出0万元）。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

2022年西畴县财政局无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

2022年西畴县财政局无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

2022年西畴县财政局无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额1.53万元，其中：政府采购货物预算1.53万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西畴县财政局部门2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.80万元，较上年减少0.20万元，下降2.22%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

西畴县财政局部门2022年因公出国（境）费预算为0万元，与上年持平，不增不减。

（二）公务接待费

西畴县财政局部门2022年公务接待费预算为2.90万元，较上年减少0.10万元，下降3.33%，国内公务接待批次为45次，共计接待362人次。

减少原因是：严格遵行厉行节约原则，减少接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

西畴县财政局部门2022年公务用车购置及运行维护费为5.90万元，较上年减少0.10万元，下降1.67%。其中：公务用车购置费0万元，与上年持平，不增不减；公务用车运行维护费5.90万元，较上年减少0.10万元，下降1.67%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少变化原因：严格遵行厉行节约原则，减少公务用车次数，减少公务用车费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

2022年本单位无重点项目预算的绩效目标。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计。

5.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

西畴县财政局2022年机关运行经费安排52.85万元，与上年的144.46万元对比减少91.61万元，减幅为63.42%，减少主要原因是：2022年的预算除了正常经费以外的经费，其他的预归纳入项目支出。其中：办公费2.60万元、工会经费5.51万元、公务用车运行维护费5.90万元、其他交通费用23.34万元、水费4.20万元、电费2.80万元、差旅费1.80万元、公务接待费2.90万元、委托业务费1.20万元、会议费0.50万元、维修（护）费2.10万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，西畴县财政局部门资产总额993.82万元，其中，流动资产114.12万元，固定资产865.08万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产14.62万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少534.42万元，其中固定资产折旧37.55万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

(四）其他说明

因西畴县财政局2022年无项目支出预算，故《8.项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无项目支出绩效目标预算，故《10.项目支出绩效目标表（另文下达）》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无政府性基金预算，故《11.政府性基金预算支出预算表》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无政府购买服务预算，故《13.政府购买服务预算表》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无对下转移支付预算，故《14.对下转移支付预算表》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无对下转移支付绩效目标预算，故《15.对下转移支付绩效目标表》无数据，因此公开空表。

因西畴县财政局2022年无新增资产配置预算，故《16.新增资产配置表》无数据，因此公开空表。

西畴县财政局2022年部门预算公开附表20220303080204615.xlsx

监督索引号53262303202600111