监督索引号53262300100302301000

目录

第一部分  西畴县董马乡中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  西畴县董马乡中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

全面贯彻党的教育方针，深入实施素质教育，全面推进基础教育课程改革，以教学质量为核心，遵循“以人为本”“全面发展”的办学思想，力争把我乡教育办成现代化、高质量，学生向往、家长放心的学校。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1.营养改善计划和家庭经济困难学生补助收支使用情况

我乡学生营养改善计划工作覆盖全乡共计7所学校，其中：九年一贯制学校1所，完小5所，校点1个。寄宿制学校6所，实行一日三餐的供餐方式；非寄宿制校点1个，实行一日一餐的供中午餐方式。营养餐资金学校统筹使用，因为涉及到义务教育阶段所有学生。国家把寄宿生生活补助改为家庭经济困难学生补助后，根据《西畴县董马乡中心学校家庭经济困难学生认定工作实施方案》和《西畴县董马乡中心学校食堂开餐管理办法》寄宿制学校学生实行刷脸就餐，补助资金下拨后按照补助标准及时发放给享受补助的学生及家长。

（1）2021年秋营养餐资金分配情况：累计收入1316000元。

（2）营养餐资金支出情况：750000元，

（3）营养餐资金结余：566000元。

（4）根据文山州财政局文财教〔2021〕13号文件关于下拨2021年春季学期第一批中央资金学前教育家庭经济困难学生资助经费的通知》文件精神， 2021年春季学期义务教育阶段家庭经济困难学生资金446375元全部分发到各学生家长手中。根据文财教[2021]55号2021年支持学前教育发展第一批中央补助资金-学生资助文件精神，2021年春季学期学前教育助学金发放人数213人，共计人民币31950元。2021年秋季学期全乡义务教育资助学生共计1256人，其中中学资助395人，特殊困难197人；小学资助861人，特殊困难544人；学前教育资助264人，特殊困难159人；2021年秋季学期补助资金待发放。

中心学校根据各校义务教育阶段学生人数，及时将教育局拨款进行分配，并将分配表进行公示和拨到各学校。各学校2021年秋季学期具体收支使用情况(相关数据已发各校并要求各校进行公示）

2.中省公用经费收支使用情况

在使用过程中，乡中心学校调控30%，70%由学校安排使用，要求各校严格按照公用经费开支范围进行使用，中心学校经常到各校进行检查，严格把好支出关，没有违反财经纪律和财经制度的现象发生，但是部分学校在经费使用过程中不按中心学校要求进行使用经费，出现大金额支付现象（累计金额较大，不及时通知商家按时完善相关手续)等管理不规范情况发生。

3.收费工作

根据云南省教育厅文件，云教监[2014]2号《云南省教育厅关于2013年秋季学期教育收费检查情况的通报》和《西畴县教育局关于印发2013年治理教育乱收费工作实施实施的通知》（西教发[2013]53号），《西畴县教育局关于做好2013年秋季学期治理教育乱收费规范教育收费工作的通知》（西教发[2013]96号）精神，我乡2021年收费工作做到了如下要求：没有任何学校自立项目乱收费，包括校园出入卡费、学生证费、校徽费、借书证费、押金以及班级、年级乱收罚款和相关费用；没有违反云南省教育厅、云南省监察厅、云南省人民政府纠风办关于《切实减轻中小学生负担全面提高教育质量办法》（云教[2009]6号），擅自收取补课费；全乡各学校没有违反标准征订教辅资料、盗版教材；学生教材由教务处统一征订，教辅资料由学生自愿购买。学校没有发生其他违反规定乱收费的行为。幼儿园没有在保教费外以开办实验班、特色班、兴趣班、课后培训班和亲子班等特色教育为名向幼儿家长另行收取费用，没有以任何名义向幼儿家长收取与入园挂钩的赞助费、捐资助学费、建校费、教育成本补偿费等费用。全乡都统一使用机打票据，在收取保教费、杂费、保育费时，各校做到造册登记，按时到中心学校打印票据给学生家长，做到了规范收费标准。认真做好了“免费教科书的发放工作”，全乡所有义务教育阶段学生全部享受免费教科书，各校在发放免费教科书时造好了花名册，由学生签名盖手印交到了乡中心学校总务处存档，并在校园内进行了公示，循环使用的教材各校进行了清理、发放、收存等工作。学期结束将循环使用的教材收齐保管好，防止被虫吃、注意防潮、腐烂、发霉。

4.学校财产的管理

（1）学校财产的管理，各校新增财产做到了及时登记上账；

（2）做好固定资产报废清理工作，各校要填固定资产报损申报表，属于正常报废的固定资产按审批权限由单位主管部门同意后、报国有资产管理部门审批。

（3）各校管理好用好学校财产，没有学校财产流失，学期结束时进行了一次财产清理，嘎帮小学已经按要求申请报废并报中心校总务处。其他各校没有按要求清点报废相关资产。

（4）开学初，中心校将根据各校清查的情况进行一一的核查，如果没有按中心学校要求开展工作的，中心学校将追究相关管理者的责任。

5.生活费管理

根据西畴县教育局文件，西教发[2013]104号，《西畴县教育局转发关于进一步做好农村义务教育学生营养改善计划工作的通知》精神各校加大了宣传力度，使学生和家长了解国家的惠民政策，营养改善计划资金每生每天4元。各校成立了学生生活费管理领导小组，负责对学生生活费的使用管理工作，按时做好明细账，做到了专人管理，制定了本校生活费的采购、使用计划，做好学生就餐指导与管理；学校开学初根据上年9月学籍系统（年报）学生人数与实际学生数对比，统筹安排好寄宿生生活费和营养餐费，做到了合理安排采购、各校具体核算到每天可使用资金金额。合理安排使用了资金，各校每月结一次账，审核单价、数量是否相符，检查资金使用的合理性、合规性、真实性，账簿、粮食登记是否完整、准确，部分学校报账不够及时，导致了中心校与教育局核对的时间（中心学校有登记记录）。教师与学生搭餐。经检查没有学校单独为教师办伙食或加菜。没有向义务教育阶段学生收取伙食费和其他实物，没有变相套取资金挪作他用。各校于次月5日前将生活补助费账本，支出原始凭证、公示材料和粮食出入库登记簿等资料交中心学校食堂核算会计做账、并分校存档，部分学校上交资料不够及时。食堂会计整理好生活费的档案整理，档案整理内容包括：生活费账簿、原始凭证、补助花名册、补助分配表、补助公示、支出情况公示、采购原材料公示等。

6.其他工作

（1）认真做好了教学用品、教学设备的集中采购工作，按时统计上报教育局审批，提前做好教科书、教学用品的分发工作。保证了教育教学的正常开展。

（2）做到了属于政府集中采购目录范围内的，填报政府集中采购报批表，报教育局同意后再报政府采购中心审批后进行采购。

（3）年初做好了经费预算，并按时报送预算报表。对农村义务教育经费保障机制进行宣传，管好用好公用经费，做到专款专用，及时公示。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入西畴县董马乡中心学校部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，本单位无内设机构。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

西畴县董马乡中心学校部门2021年末实有人员编制225人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制225人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员225人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附表1-附表9），西畴县董马乡中心学校没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金收入安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；西畴县董马乡中心学校没有国有资本经营预算财政拨款收入和支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表决算表》无数据；西畴县董马乡中心学校没有“三公”经费、行政参公单位机关运行经费相关支出，则《“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》无数据。

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西畴县董马乡中心学校部门2021年度收入合计31126889.09元。其中：财政拨款收入31095625.92元，占总收入的99.90%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入31263.17元，占总收入的0.01%。2021年总收入较2020年减少3226292.86元，同比减少9.39%。其中：财政拨款收入较上年减少3225262.98元，同比减少9.40%，原因是本年度财政拨款收入较上年减少；其他收入较上年减少1029.88元，同比减少3.19%，原因是本年度收到其他单位补助收入减少。             

二、支出决算情况说明

西畴县董马乡中心学校部门2021年度支出合计32914838.80元。其中：基本支出32914838.80元，占总支出的100％；项目支出0元，占总支出的0％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与2020年相比，总支出比上年增加25740.11元，增长0.08％，原因是本年度基本支出较上年增加，基本支出与2020年相比，比上年增加25740.11元，增长0.08％，原因是本年度商品服务支出较上年度增加；项目支出、上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出无变化。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障西畴县董马乡中心学校机构正常运转的日常支出32914838.80元。基本支出与2020年相比，比上年增加25740.11元，增长0.08％。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出27,785,481.69元，占基本支出的84.44％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,715,088.83元，占基本支出的5.20％。对个人和家庭的补助支出3,414,268.28，占基本支出的10.36％。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障西畴县董马乡中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。项目支出与上年保持一致，因为本年度无项目资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西畴县董马乡中心学校部门2021年度一般公共预算财政拨款支出32828973.88元,占本年支出合计的99.74%。较2020年增加25512.53元，同比增长0.08%，原因是本年度基本支出较上年增加25740.11元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出26528814.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.81%。主要用于发放教师基本工资、绩效工资、津贴补贴、办公费、水费、电费、差旅费、维修费、培训费、劳务费及其他对个人和家庭的补助支出。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  8.社会保障和就业（类）支出2148122.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.54%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、抚恤金、生活补助支出。

  9.卫生健康（类）支出1964659.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.98%。主要用于职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  19.住房保障（类）支出2187378.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.66%。

  20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西畴县董马乡中心学校部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少13260.74元，下降100%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少13260.74元，下降100%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。2021年度使用非财政拨款支出增加，财政拨款支出减少，则三公经费支出减少。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西畴县董马乡中心学校部门2021年机关运行经费支出0元，与上年对比无变化。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，西畴县董马乡中心学校部门资产总额32568917.36元，其中，流动资产2682062.08元，固定资产29886855.28元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5115503.68元，其中固定资产减少1582904.78元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12），本单位不填写12表项目支出绩效自评表，本单位项目都在西畴县教育体育局实施则为空表。

五、其他重要事项情况说明

董马乡中心校其他收入31263.17元，其中：西畴县委办公室拨入扫黑除恶专项经费30000.00元；县税务局转入个税手续费1263.17元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）上级补助收入，指事业单位收到上级单位拨入的非财政补助资金。

（三）事业收入，是指事业单位开展业务活动取得的收入。

（四）经营收入，是指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）其他收入，是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（八）项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

西畴县董马乡中心学校2021年度部门决算公开（部门决算表合并）20220927084409233.xls

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