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目录

第一部分 西畴县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 西畴县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

西畴县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3.负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导乡（镇）预决算编制和支出经费标准制定，审核乡（镇）预决算，制定县对乡（镇）财政管理体制、转移支付制度并组织实施，指导乡（镇）级财政管理工作。

4.拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

6.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

7.负责监督检查企业国有资产法律法规的贯彻落实。根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作。研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施，承担国有企业改革的日常工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析工作，负责国有企业经营业绩考核和企业负责人考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；承办政府交办的其他企业国有资产管理工作。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；负责组织实施国有资产权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处工作；负责资产统计、评价和资料汇总工作；承担全县国有资产监督管理职责。

9.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

11.负责管理全县的会计工作，宣传贯彻《中华人民共和国会计法》及相关会计制度，组织实施内部控制规范、会计信息化，监督和规范会计行为，管理全县会计人员，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

12.负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展全县财政绩效管理工作。

13.监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14.贯彻落实中央、省、州、县有关金融工作的法律、法规和方针政策；负责小额贷款公司的管理；参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，打击和处置非法集资，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

15.贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置9个内设机构，包括：办公室、政策法规股、预算管理股、国库管理股、文教行政股、社会保障股、经济建设股、监督检查股、农业管理股。

所属事业单位2个，分别是：

1.西畴县财政投融资管理中心

2.西畴县绩效评审与债务管理中心

（三）重点工作概述

1.强化收入征缴重挖潜，确保应收尽收。一是狠抓税收征缴。积极会同税务部门深挖税源，担当作为，瞄准全年收入任务，进一步调整细化，压实工作责任，确保收入应收尽收。二是加快土地挂牌出让。主动与国土部门配合，认真分析我县房地产形势，及时将符合条件的土地挂牌出让，确保政府性基金收入任务按时完成。

2.狠抓对上争取弥不足，强化库款保障能力。紧紧盯住上级财政支持稳经济大盘等一揽子财政政策，积极做好对上争取工作，大力向上“争政策、争项目、争资金”，力争更多的上级转移支付和专项资金弥补我县财力不足，不断增强库款保障能力，支持保障我县经济社会高质量发展。

3.优化支出结构保民生，突出重点聚力增效。牢固树立过“紧日子”的思想，坚持开源节流和精打细算并重，整合各类资金，不断优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，切实兜牢“三保”底线。科学调度资金，确保我县乡村振兴、农村人居环境整治等州委、州政府重大政策的顺利实施。

4.坚持底线思维，着力化解各类财政风险。全力以赴保“三保”。硬化预算约束，坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，依托一体化管理平台，在“三保”未保障前，一律禁止其他支出。同时做好舆情监测，强化舆论宣传引导，杜绝“三保”负面舆情发生。全面加强债务管理。围绕交通基础设施等9大领域做好专项债券项目储备，督促行业部门提高项目储备质量。加快专项债券资金使用进度。督促行业部门和项目单位加强专项债券项目运营和收入管理，确保项目收益和专项收入及时足额缴入国库，专项债券还本付息不出风险。压实偿债主体责任，盘活存量资产，回收资金用于偿还到期债务，稳妥化解存量债务风险。

二、预算单位基本情况

我部门编制2023年部门预算单位共3个。其中：财政全额供给单位3个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位2个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制30人，其中：行政编制14人，工勤人员编制2人，事业编制14人。在职实有34人，其中：财政全额保障34人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休1人，退休 20人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入730.86万元，其中：一般公共预算拨款收入730.86万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年同期财务总收入的544.57万元对比增加了186.29万元，增长34.21%，增加的主要原因是：2023年新增了云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费、国有资产管理运行专项经费收入。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入730.86万元，其中:本年收入730.86万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款730.86万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年财政拨款收入的544.57万元对比增加了186.29万元，增长34.21%，增加的主要原因是：2023年新增了云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费、国有资产管理运行专项经费收入。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出730.86万元。财政拨款安排支出730.86万元，其中：基本支出703.29万元，与上年对比增加158.72万元，增长29.15%，主要原因是2023年新增了云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费；项目支出27.57万元，与上年对比增加27.57万元，增长100%，主要原因分析2023年新增国有资产管理运行专项经费支出、遗属生活困难补助专项经费支出。

   （一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.“2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行”金额392.43万元，主要用于行政人员经费和日常办公运行维护方面的相关支出。

2.“2010650一般公共服务支出-财政事务-事业运行”金额110.96万元，主要用于事业人员经费和日常办公运行维护方面的相关支出。

3.“2080501社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休”金额78.32万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出等。

4.“2080502社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休”金额3.34万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

5.“2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位基本养老保险缴费支出”金额48.17万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

6.“2080506社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出- 机关事业单位职业年金缴费支出”金额24.08万元，主要用于单位部分养老保险、职业年金缴费及离退休人员工资等支出。

7.“2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤”金额7.57万元，主要用于单位支付遗属人员遗属的生活补助支出。

8.“2089999社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出”金额0.81万元，主要用于单位职工的工伤保险支出。

9.“2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”金额17.41万元，主要用于行政机关、公务员医疗、其他社会保障缴费等支出。

10.“2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗”金额8.72万元，主要用于事业单位医疗、其他社会保障缴费等支出。

11.“2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出”金额2.94万元，主要用于行政机关其他社会保障缴费等支出。

12.“2210201住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”金额36.12万元，主要用于行政机关及事业单位按照国家有关规定为职工缴存住房公积金的支出。

（2）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

基本工资128.63万元（其中：基本支出128.63万元，项目支出0万元）。

津贴补贴112.32万元（其中：基本支出112.32万元，项目支出0万元）。

奖金32.85万元（其中：基本支出32.85万元，项目支出0万元）。

绩效工资51.32万元（其中：基本支出51.32万元，项目支出0万元）。

机关事业单位基本养老保险缴费支出48.17万元（其中：基本支出48.17万元，项目支出0万元）。

职业年金缴费支出24.08万元（其中：基本支出24.08万元，项目支出0万元）。

职工基本医疗保险缴费26.13万元（其中：基本支出26.13万元，项目支出0万元）。

其他社会保障缴费3.75万元（其中：基本支出3.75万元，项目支出0万元）。

住房公积金36.12万元（其中：基本支出36.12万元，项目支出0万元）。

办公费22.29万元（其中：基本支出2.29万元，项目支出20万元）。

水费0.50万元（其中：基本支出0.50万元，项目支出0万元）。

电费4.20万元（其中：基本支出4.20万元，项目支出0万元）。

会议费0.1万元（其中：基本支出0.1万元，项目支出0万元）。

公务接待费2.89万元（其中：基本支出2.89万元，项目支出0万元）。

公务用车运行维护费5.89万元（其中：基本支出5.89万元，项目支出0万元）。

劳务费5.40万元（其中：基本支出5.40万元，项目支出0万元）。

维修（护）费110.6万元（其中：基本支出110.6万元，项目支出0万元）。

工会经费6.02万元（其中：基本支出6.02万元，项目支出0万元）。

其他交通费用18.84万元（其中：基本支出18.84万元，项目支出0万元）。

离休费15.46万元（其中：基本支出15.46万元，项目支出0万元）。

退休费64.73万元（其中：基本支出64.73万元，项目支出0万元）。

差旅费3万元（其中：基本支出3万元，项目支出0万元）。

抚恤金7.57万元（其中：基本支出0万元，项目支出7.57万元）。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

西畴县财政局2023年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

西畴县财政局2023年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

西畴县财政局2023年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额6.61万元，其中：政府采购货物预算0.72万元、政府采购服务预算5.89万元、政府采购工程预算0万元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西畴县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计8.78万元，较上年减少0.02万元，下降0.23%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

西畴县财政局2023年因公出国（境）费预算为0万元，较上年0无变动，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

西畴县财政局2023年公务接待费预算为2.89万元，较上年减少0.01万元，下降0.34%，国内公务接待批次为45次，共计接待360人次。

减少变化原因：严格遵行厉行节约原则，减少接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

西畴县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为5.89万元，较上年减少0.01万元，下降0.18%。其中：公务用车购置费0万元，较上年无变化；公务用车运行维护费5.89万元，较上年较上年减少0.01万元，下降0.18%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少变化原因：严格遵行厉行节约原则，减少公务用车次数，减少公务用车费用。

八、重点项目预算绩效目标情况

西畴县财政局2022年度纳入年初预算的项目3个，分别是：

1.国有资产管理运行专项经费20万元，绩效目标是保障国有资产管理正常开展。

2.遗属生活困难补助专项经费7.57万元，绩效目标是减轻国家机关事业单位工作人员及离退休人员死亡后家庭的经济负责，对死者的家属进行一次性的补偿和长期按月补助，在一定程度上弥补的死者家庭的经济收入，达到以人为本的目标。

3.云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费110万元，绩效目标是实现保障云南财政预算管理一体化系统、财政支出无纸化项目系统、财政票据电子化软件系统运维。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

2.一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。

3.基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

4.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计。

5.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

西畴县财政局2023年机关运行经费安排159.73万元，与上年的52.85万元对比增加106.88万元，增幅为202.23%，增长主要原因是：2023年新增了云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费。其中：办公费2.29万元、会议费0.10万元、工会经费6.02万元、公务用车运行维护费5.89万元、其他交通费用18.84万元、水费0.50万元、电费4.20万元、差旅费3万元、公务接待费2.89万元、劳务费5.40万元、修（护）费0.6万元、云南财政预算管理一体化改革运行维护专项经费110万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，西畴县财政局部门资产总额1137.12万元，其中，流动资产122.70万元，固定资产1004.86万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产9.55万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加143.29万元，其中固定资产增加172.98万元，固定资产折旧139.78、无形资产折旧4.07万元，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）其他事项说明

1.因西畴县财政局2023年无政府性基金预算支出预算，故《政府性基金预算支出预算表》无数据，因此公开空表。

2.因西畴县财政局2023年无政府购买服务预算，故《政府购买服务预算表》无数据，因此公开空表。

3.因西畴县财政局2023年无对下转移支付预算，故《对下转移支付预算表》无数据，因此公开空表。

4.因西畴县财政局2023年无对下转移支付绩效目标，故《对下转移支付绩效目标表》无数据，因此公开空表。

5.因西畴县财政局2023年无新增资产配置，故《新增资产配置》无数据，因此公开空表。

6.因西畴县财政局2023年无上级补助项目支出预算表，故《上级补助项目支出预算表》无数据，因此公开空表。

西畴县财政局2023年部门预算表20230222094407268.xlsx

监督索引号53262303202600111