监督索引号53262303200900000

目录

第一部分 西畴县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 西畴县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

西畴县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

西畴县审计局是西畴县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、州、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对地方性法规、政府规章及政策执行进行监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任；

2.制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；

3.向中共西畴县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受西畴县人民政府委托向西畴县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果；

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级、州级、县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、州、县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项；

5.按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；

6.组织实施对国家、省、州、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；

9.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强与上级审计机关联系，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大力度，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系；

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；

11.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

西畴县审计局共设置8个内设机构，包括：办公室、法规股、财政与电子数据审计股、经济责任审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、行政事业企业审计股。

所属事业单位1个，具体是:西畴县政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

1.加强呈报请示批示。及时将审计过程中发现的重点性和普遍性问题形成审计报告、审计要情或审计专报报县委县政府主要领导批示，通过批示开展系统性、领域性的“一体整改”或全县性的“举一反三”整改，通过整改树立审计权威，扩大审计影响力，充分发挥审计信息参谋助手作用，不断推动西畴经济社会高质量发展。

2.大力推进审计职业化建设。充分发挥党建引领作用，大力实施党建促审计职业化建设，鼓励已取得中级专业技术职称及资格的人员，要向更高的层次迈进，没有取得专业技术职称及资格的，要积极参加专业技术职称考试和上级组织的业务培训，争取使审计职业化率得到进一步提升。

3.强化审计质量控制。持续弘扬践行“老山精神”和“西畴精神”，在人员缺乏的情况下克服一切困难，充分发挥“一日当三日用、一天干三天活”的效能作用，提高工作效率，切实做到应审尽审，发现问题多方位、多角度分析，坚持一审到底，保障审计全覆盖、不留死角。班子成员要继续加大监督检查力度，采取定期或不定期的深入审计组开展质量监督检查，对审计不到位或该发现而未发现的问题及时予以指导提醒，加强审计质量管控。同时适时召开审计业务分析研判会议，听取审计业务汇报，研究解决问题的措施和办法，助力审计业务纵深开展，不断提高审计质量。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截至2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制22人，其中：行政编制11人，工勤人员编制1人，事业编制10人。在职实有20人，其中：财政全额保障20人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员3人，其中：离休0人，退休3人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入59.98万元，其中：一般公共预算59.98万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年对比本年度单位财务总收入增加47.94万元，增长398.17%，其中：一般公共预算较上年增加47.94万元，增长398.17%，主要原因是本年度增加政府投资审计业务经费。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入59.98万元，其中:本年收入59.98万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款59.98万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年对比本年度单位财政拨款收入增加47.94万元，增长398.17%，主要原因是本年度增加政府投资审计业务经费。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出59.98万元。财政拨款安排支出59.98万元，其中：基本支出9.98万元，与上年对比减少2.06万元，减少17.11%；主要原因是减少遗属生活困难补助预算；项目支出50.00万元，与上年对比增加50.00万元，增长100%，主要原因是本年度增加政府投资审计业务经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-审计业务50.00万元，主要用于单位开展政府投资审计项目经费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出9.88万元，主要用于归口管理的行政单位离退休经费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.10万元，主要用于归口管理的行政单位离退休人员大病保险缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

其他社会保障缴费支出0.10万元，其中：基本支出0.10万元，项目支出0.00万元。

办公费支出0.18万元，其中：基本支出0.18万元，项目支出0.00万元。

退休费支出9.70万元，其中：基本支出9.70万元，项目支出0.00万元。

委托业务费支出50.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出50.00万元。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

西畴县审计局2023年部门预算无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

西畴县审计局2023年部门预算无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

西畴县审计局2023年部门预算无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00万元，其中：政府采购货物预算0.00万元，政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

西畴县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.00万元，较上年无增减变化，原因是我单位已在省级预算表中反映了“三公”经费预算，故未在县级预算中反映，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

西畴县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，较上年无增减变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

西畴县审计局2023年县级公务接待费预算为0.00万元，较上年无增减变化，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

西畴县审计局2023年县级预算公务用车购置及运行维护费为0.00万元，较上年无增减变化。其中：公务用车购置费0.00万元，较上年无增减变化；公务用车运行维护费0.00万元，较上年无增减变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

西畴县审计局重点项目为“西畴县审计局政府投资审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到1个以上，出具审计报告和专项审计调查报告数量在1篇以上，审计促进整改落实有关问题资金50.00万元以上，向社会公告审计结果不少于1篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依照有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

西畴县审计局2023年机关运行经费安排0.18万元，与上年对比无增减变化，原因是我单位2023年退休人员无变化。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，西畴县审计局资产总额217.03万元，其中，流动资产9.81万元，固定资产205.73万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产1.49万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少69.82万元，其中固定资产减少17.62万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）其他说明事项

1.西畴县审计局县级预算无一般公共预算“三公”经费支出，所以一般公共预算“三公”经费支出预算表公开空表。

2.西畴县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.西畴县审计局县级预算无部门政府采购预算，所以部门政府采购预算表公开空表。

4.西畴县审计局县级预算无政府购买服务预算，所以政府购买服务预算表公开空表。

5.西畴县审计局无对下转移支付情况，所以对下转移支付预算表和对下转移支付绩效目标表公开空表。

6.西畴县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。

7.西畴县审计局无新增资产配置，所以新增资产配置表公开空表。

007018西畴县审计局2023年度预算公开表20230220103000251.xlsx

监督索引号53262303200900111