监督索引号53262300100301701000

目录

第一部分  西畴县西洒中心校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  西畴县西洒中心校部门概况

1、主要职能

（一）主要职能

1.提高财务意识，强化财务管理知识培训。

为进一步加强教育经费管理、监管，切实规范各学校财务行为，提高资金使用效益，促进全镇教育事业健康发展，提高财务人员业务理论、操作等知识，本学期已于2022年9月组织了全镇各村校校长、总务主任、财务人员开展了为期半天的财务理论知识培训。组织全体财务人员学习《中小学财务制度》，通过培训，要求各位校长、财务人员认真按培训要求抓好落实，进一步财务管理业务学习，提高财务管理方面的业务知识、素质能力，知晓各块资金可使用列支范围、标准，领会吃透财务管理方面的制度、政策、法律法规。杜绝盲目使用资金，模范遵守各项财经纪律和财务制度，把遵纪守法，廉洁奉公作为自己的工作的生命底线， 确保每一项经费操作合理、合法 、合规。

2.以放心食堂”、“示范食堂”创建为抓手，切实推进食堂精细化管理。

结合我镇实际，中心学校总务处于2021年9月制定了《西畴县西洒镇中心学校“放心食堂”、“示范食堂”创建实施方案（2021年）》，并提出西洒镇中心学校食堂“‘六T’、‘五常’、‘四不要’”管理法，通过“放心食堂”、“示范食堂”的创建，迅速形成食堂卫生与安全的组织保障体系，切实推进师生食堂的各项基础设施建设，建立和落实食堂管理的各项工作制度，齐抓共管，比学赶帮，办让学生满意、家长满意、教职工满意、社会满意的食堂。2022年6月26-27、11月25-26日中心学校总务处组织全镇各校（园）总务主任、食堂管理员集中对全镇所有食堂进行了交叉检查，不仅促进了我镇食堂精细化管理，提高了学校食堂监督管理的整体水平，同时促进各校（园）工作交流、相互学习、共同进步，也为“放心食堂”、“示范食堂”创建提供了有力保障。

2022年5月初，在集团总部的组织下，在宝钢希望小学召开了食堂管理现场会，集团内所有成员校到宝钢希望小学参观指导。现场会取得了圆满成功，中心学校食堂管理工作得到了集团总部以及成员校的肯定。

通过实施学校食堂精细化管理,进一步提高学校食堂监督管理的整体水平。有效预防学校集体食物中毒事故的发生,学生食堂要充分体现公益性和服务性,坚持为学校、为学生学服务。

3.认真做好各校（园）的美化绿化、小型校舍维修改造、各项设施设备添置等工作。

全镇陆续投入资金认真做好各校（园）校舍维护维修、设施设备的添置，使全镇教育教学工作得到顺利开展，全镇优化办学、校园文化建设等工作得到进一步充实，为学校教育教学工作提供了有力保障。

4.强化学校后勤工作制度管理。

中心学校把后勤服务保障工作作为一个长期、系统、常态化的学校首要工作来抓。中心学校负责对学校后勤管理整个过程负责监督、指导，责任明确，分工具体。充分发挥“营养办”， “膳食委员会”“放心食堂办公室”，“各校后勤服务保障工作小组”的作用，按照后勤工作管理流程严格要求了各学校根据实际建立健全食品查验、登记、储存、加工、供餐等相关食堂食品安全管理制度、食堂财务管理、食物中毒事故和食品安全事件应急预案、学生宿舍等各项制度的落实，并继续按照后勤服务保障工作“放心食堂”方案精神认真组织领导、职责划分、供餐方式、严格操作，中心学校进行常态化监督检查，确保了各学校后勤保障工作有条不紊地进行并得到有效实施。

5.进一步加强学校经费及家庭经济困难学生认定工作管理。

为规范学生伙食经费管理，确保资金安全，严明财经纪律,确保每一笔经费合理、合法、合规使用，要求各学校充分与村委会对接，认真做好辖区学校家庭经济困难学生的认定工作，各校校长是经费管理第一责任人，亲自抓、负总责，分管财务后勤管理工作的人员具体抓，财会人员一线抓，分工到位，责任明确，做到一级抓一级，层层抓落实。经费管理领导小组下设财务机构于中心学校总务处，由总务主任负责相关经费的使用、管理、监督检查及各村校（园长）、财务人员的培训等日常业务处理工作。为一是要求各校认真做好食堂开支计划，建立完善食堂经费收支明细账，确保资金使用安全、规范和有效，杜绝超支现象发生。二食要求各校严格执行上级营养改善计划公示制度，成立营养改善计划公示工作领导小组，坚持“实际、实用、实效” 的原则。三是各校设立公开栏，内容包括：享受学生名单公示、每周、每天配餐食谱公示、每月资金收支使用公示、结余情况公示等。自觉接受各级纪检、审计、财政等部门的审计。无任何学校出现挤占、挪用、截留“学生营养改善计划”和“寄宿制学生生活补助”资金的现象。

6.继续加强学校食堂后勤服务保障工作人员的管理。

严格坚持“先培训、后上岗，不培训、不上岗”的原则，所有聘请的食堂操作人员全部持证上岗，确保食堂工作人员培训率和持证上岗率均达100%，每周、每月学校组织食堂从业人员进行业务培训，2022年3月，中心学校组织全镇所有从业人员对他们进行了一次全面系统的培训，主要从：从业道德品质、责任心、团结干事、行为习惯养成等进行了专项强调。再次，为进一步提高从业人员烹调技术，保证学生吃得安全、放心、有营养，不定期对食堂从业人员进行食堂烹调操作等业务培训，通过培训提高了食堂从业人员的业务素质，确保食品安全卫生的规范性操作。杜绝因食堂工作人员不负责任和操作流程不规范造成食物中毒现象，减轻学校安全责任风险。

7.节能减排工作。

师生学习生活相关的水、电、气等费用开支随之大幅上涨。而与此同时，学校在资源利用、节能工作上又存在诸多问题：资源管理缺乏有效机制，不适应资源节约的要求；资源利用设施老化、手段落后，能耗高、浪费严重的仪器和设备还在大量使用；对校园建设中资源节约和资源的综合利用认识不到位，考虑不充分；部分师生员工的节约意识淡薄，“节约光荣、浪费可耻”的风尚还没有完全形成。为此为此在全镇范围内创建节约型校园，开展“厉行节约”勤俭节约活动教育。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.提高财务意识，强化财务管理知识培训。

为进一步加强教育经费管理、监管，切实规范各学校财务行为，提高资金使用效益，促进全镇教育事业健康发展，提高财务人员业务理论、操作等知识，本学期已于2022年9月组织了全镇各村校校长、总务主任、财务人员开展了为期半天的财务理论知识培训。组织全体财务人员学习《中小学财务制度》，通过培训，要求各位校长、财务人员认真按培训要求抓好落实，进一步财务管理业务学习，提高财务管理方面的业务知识、素质能力，知晓各块资金可使用列支范围、标准，领会吃透财务管理方面的制度、政策、法律法规。杜绝盲目使用资金，模范遵守各项财经纪律和财务制度，把遵纪守法，廉洁奉公作为自己的工作的生命底线， 确保每一项经费操作合理、合法 、合规。

2.以放心食堂”、“示范食堂”创建为抓手，切实推进食堂精细化管理。

结合我镇实际，中心学校总务处于2021年9月制定了《西畴县西洒镇中心学校“放心食堂”、“示范食堂”创建实施方案（2021年）》，并提出西洒镇中心学校食堂“‘六T’、‘五常’、‘四不要’”管理法，通过“放心食堂”、“示范食堂”的创建，迅速形成食堂卫生与安全的组织保障体系，切实推进师生食堂的各项基础设施建设，建立和落实食堂管理的各项工作制度，齐抓共管，比学赶帮，办让学生满意、家长满意、教职工满意、社会满意的食堂。2022年6月26-27、11月25-26日中心学校总务处组织全镇各校（园）总务主任、食堂管理员集中对全镇所有食堂进行了交叉检查，不仅促进了我镇食堂精细化管理，提高了学校食堂监督管理的整体水平，同时促进各校（园）工作交流、相互学习、共同进步，也为“放心食堂”、“示范食堂”创建提供了有力保障。

2022年5月初，在集团总部的组织下，在宝钢希望小学召开了食堂管理现场会，集团内所有成员校到宝钢希望小学参观指导。现场会取得了圆满成功，中心学校食堂管理工作得到了集团总部以及成员校的肯定。

通过实施学校食堂精细化管理,进一步提高学校食堂监督管理的整体水平。有效预防学校集体食物中毒事故的发生,学生食堂要充分体现公益性和服务性,坚持为学校、为学生学服务。

3.认真做好各校（园）的美化绿化、小型校舍维修改造、各项设施设备添置等工作。

全镇陆续投入资金认真做好各校（园）校舍维护维修、设施设备的添置，使全镇教育教学工作得到顺利开展，全镇优化办学、校园文化建设等工作得到进一步充实，为学校教育教学工作提供了有力保障。

4.强化学校后勤工作制度管理。

中心学校把后勤服务保障工作作为一个长期、系统、常态化的学校首要工作来抓。中心学校负责对学校后勤管理整个过程负责监督、指导，责任明确，分工具体。充分发挥“营养办”， “膳食委员会”“放心食堂办公室”，“各校后勤服务保障工作小组”的作用，按照后勤工作管理流程严格要求了各学校根据实际建立健全食品查验、登记、储存、加工、供餐等相关食堂食品安全管理制度、食堂财务管理、食物中毒事故和食品安全事件应急预案、学生宿舍等各项制度的落实，并继续按照后勤服务保障工作“放心食堂”方案精神认真组织领导、职责划分、供餐方式、严格操作，中心学校进行常态化监督检查，确保了各学校后勤保障工作有条不紊地进行并得到有效实施。

5.进一步加强学校经费及家庭经济困难学生认定工作管理。

为规范学生伙食经费管理，确保资金安全，严明财经纪律,确保每一笔经费合理、合法、合规使用，要求各学校充分与村委会对接，认真做好辖区学校家庭经济困难学生的认定工作，各校校长是经费管理第一责任人，亲自抓、负总责，分管财务后勤管理工作的人员具体抓，财会人员一线抓，分工到位，责任明确，做到一级抓一级，层层抓落实。经费管理领导小组下设财务机构于中心学校总务处，由总务主任负责相关经费的使用、管理、监督检查及各村校（园长）、财务人员的培训等日常业务处理工作。为一是要求各校认真做好食堂开支计划，建立完善食堂经费收支明细账，确保资金使用安全、规范和有效，杜绝超支现象发生。二食要求各校严格执行上级营养改善计划公示制度，成立营养改善计划公示工作领导小组，坚持“实际、实用、实效” 的原则。三是各校设立公开栏，内容包括：享受学生名单公示、每周、每天配餐食谱公示、每月资金收支使用公示、结余情况公示等。自觉接受各级纪检、审计、财政等部门的审计。无任何学校出现挤占、挪用、截留“学生营养改善计划”和“寄宿制学生生活补助”资金的现象。

6.继续加强学校食堂后勤服务保障工作人员的管理。

严格坚持“先培训、后上岗，不培训、不上岗”的原则，所有聘请的食堂操作人员全部持证上岗，确保食堂工作人员培训率和持证上岗率均达100%，每周、每月学校组织食堂从业人员进行业务培训，2022年3月，中心学校组织全镇所有从业人员对他们进行了一次全面系统的培训，主要从：从业道德品质、责任心、团结干事、行为习惯养成等进行了专项强调。再次，为进一步提高从业人员烹调技术，保证学生吃得安全、放心、有营养，不定期对食堂从业人员进行食堂烹调操作等业务培训，通过培训提高了食堂从业人员的业务素质，确保食品安全卫生的规范性操作。杜绝因食堂工作人员不负责任和操作流程不规范造成食物中毒现象，减轻学校安全责任风险。

7.节能减排工作。

师生学习生活相关的水、电、气等费用开支随之大幅上涨。而与此同时，学校在资源利用、节能工作上又存在诸多问题：资源管理缺乏有效机制，不适应资源节约的要求；资源利用设施老化、手段落后，能耗高、浪费严重的仪器和设备还在大量使用；对校园建设中资源节约和资源的综合利用认识不到位，考虑不充分；部分师生员工的节约意识淡薄，“节约光荣、浪费可耻”的风尚还没有完全形成。为此为此在全镇范围内创建节约型校园，开展“厉行节约”勤俭节约活动教育。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置6个内设机构，包括：教务处、德育室、总务处、办公室、安全办、党务办。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入西畴县西洒中心校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，为西畴县西洒镇中心学校。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

西畴县西洒中心校2022年末实有人员编制153人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制153人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员153人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计1人（离休1人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员152人（离休0人，退休152人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

西畴县西洒中心校本年度无一般公共预算财政拨款项目支出，故附表07一般公共预算财政拨款项目支出决算表无数据。西畴县西洒中心校本年度无政府性基金预算收入、支出，故附表08政府性基金预算财政拨款收入支出决算表无数据。西畴县西洒中心校本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出，故附表09国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表无数据。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西畴县西洒中心校部门2022年度收入合计27,301,234.72元。其中：财政拨款收入27,301,234.72元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计增加2,283,148.63元，增长9.13%。其中：财政拨款收入增加2,283,148.63元，增长9.13%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加0元，增长0%。主要原因是教师人数，学生人数相比去年增加，财政拨款收入增加。

二、支出决算情况说明

西畴县西洒中心校部门2022年度支出合计27,347,955.84元。其中：基本支出27,347,955.84元，占总支出的100%；项目支出0元，占总支出的0%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加1,251,977.37元，增长4.8%。其中：基本支出增加1,251,977.37元，增长4.8%；项目支出增加0元，增长0%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因分析教师人数，学生人数相比去年增加，财政拨款支出增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障西畴县西洒中心校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出27,347,955.84元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出24,596,902.05元，占基本支出的89.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,751,053.79元，占基本支出的10.06％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障西畴县西洒中心校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。其中：基本建设类项目支出0元。与上年对比无增减变动。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西畴县西洒中心校部门2022年度一般公共预算财政拨款支出27,345,061.37元，占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加1,249,082.9元，增长4.79%，主要原因分析学校办公费、维修费等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出23,106,124.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.5%。主要用于教师工资、津贴、学生经费等。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出2,544,709.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.31%。主要用于养老金、退休福利、就业补助等。

9.卫生健康（类）支出411,398.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.5%。主要用于学生健康教育、心理健康服务、教师医疗补助等。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出1,282,829元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.69%。主要用于教师的住房公积金等。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000元，支出决算为5,000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算5,000元，占总支出决算的100%；公务接待费支出决算0元，占总支出决算的0%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西畴县西洒中心校部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000元，支出决算为5,000元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为5,000元，完成年初预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成年初预算的0%。本年度公务用车运行维护费支出决算数严格按照年初预算标准执行，故与年初预算数相比无增减变动。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少310元，下降5.84%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算减少310元，下降5.84%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是疫情影响，公务车使用减少，未进行修理，公务用车运行维护费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于教学所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西畴县西洒中心校部门2022年机关运行经费支出0元。与上年对比无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，西畴县西洒中心校部门资产总额43,040,961.95元，其中，流动资产926218.63元，固定资产42114743.32元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加20440655.65元，其中固定资产增加20651271.66元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

西畴县西洒中心校附表2023101203395400020231017034948837.xls

监督索引号53262300100301701111