监督索引号53262303202601000

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（2）拟订全县财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

（3）负责编制全县和县本级政府预决算并向县人民代表大会报告；负责县级政府收支预算执行工作，负责县级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全县政府预决算信息公开工作；指导乡（镇）预决算编制和支出经费标准制定，审核乡（镇）预决算，制定县对乡（镇）财政管理体制、转移支付制度并组织实施，指导乡（镇）级财政管理工作。

（4）拟订政府非税收入管理办法和政策；负责政府非税收入管理；管理财政票据；监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（5）组织执行国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；建立和完善政府采购管理办法并组织实施。

（6）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（7）负责监督检查企业国有资产法律法规的贯彻落实。根据政府授权履行出资人职责的相关工作，做好企业国有资产产权登记和国有产权交易管理工作。研究制定国有企业改制、组建和重组等方案并组织实施，承担国有企业改革的日常工作。负责国有企业的财务监管和企业国有资产的统计分析工作，负责国有企业经营业绩考核和企业负责人考核工作。负责国有企业及其领导人薪酬制度管理、企业负责人职务消费和职工福利保障工作；承办政府交办的其他企业国有资产管理工作。

（8）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法；监缴县属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；负责组织实施国有资产权属界定、产权登记、产权转让、国有股权管理、清产核资、产权纠纷调处工作；负责资产统计、评价和资料汇总工作；承担全县国有资产监督管理职责。

（9）负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（10）负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（11）负责管理全县的会计工作，宣传贯彻《中华人民共和国会计法》及相关会计制度，组织实施内部控制规范、会计信息化，监督和规范会计行为，管理全县会计人员，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（12）负责制定财政资金绩效管理有关制度和办法，建立和完善财政绩效管理体系，组织开展全县财政绩效管理工作。

（13）监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（14）贯彻落实中央、省、州、县有关金融工作的法律、法规和方针政策；负责小额贷款公司的管理；参与拟订全县金融发展规划，提出服务和促进金融业发展的意见和建议，组织开展政府与金融机构的合作、联系、沟通工作，打击和处置非法集资，牵头协调有关部门规范金融秩序，防范和化解地方金融风险，维护地方金融稳定。

（15）贯彻落实中央、省、州、县农村综合改革政策；起草农村综合改革规划、方案和政策措施，负责协调、督促、指导和推动农村综合改革工作。

（16）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.进一步落实政策，着力培育厚植财源。一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全县经济平稳运行。二是抓财源培育。充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力支持招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。四是抓实征管举措。大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。

2.进一步加强管理，着力优化支出结构。一是从“紧”预算。严格预算执行管理，提高预算约束力。按照“有预算不超支，无预算不开支”的原则，切实增强预算的严肃性和约束力。坚持政府带头过“紧日子”，牢固树立艰苦奋斗、勤俭办事、厉行节约的思想，从严从紧编制部门预算。二是强化统筹。加大各级各部门结转资金与年度预算的统筹力度，对于预计结转资金规模较大的项目，不再安排或减少预算安排。继续清理整合专项资金，取消政策到期、预定目标实现等已无必要继续实施的专项，及时调整无法完成目标、执行严重滞后等绩效低下的专项，切实整合政策目标相似、资金投入方向类同、资金管理方式相近的专项。三是着力压减。大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出，集中财力投向教育、就业、医疗等与民生密切相关领域，让改革发展成果更多更公平惠及全县人民。

3.进一步强化监控，着力防范和化解财政运行风险。一是持续加强预算执行监督制约。深入推进财政法治建设，狠抓《中华人民共和国预算法》及其实施条例的贯彻执行，把严肃财经纪律挺在各项财政财务工作前面，确保财政资金安全高效使用。进一步硬化预算执行约束，严格执行人大批准的预算，严控预算调整规模，切实维护预算严肃性。切实履行报告工作制度，认真贯彻执行县人大及其常委会有关预算决算的决议，严格落实向县人大常委会报告预算执行、政府债务管理、国有资产管理等情况。继续配合预算联网监督系统建设，为人大审查监督提供技术支撑。二是加强财政资金监管。进一步强化内部控制制度建设，加强政府采购、国有资产管理，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。加快财政核心业务一体化平台建设，增强财政数据分析、预警、风控能力，运用大数据手段提升监管水平。三是坚决兜牢“三保”底线，在预算安排和库款拨付等方面优先保障“三保”支出。定期对“三保”保障情况进行梳理，规范过高承诺、过度保障的支出政策。四是持续防控债务风险。完善预警机制和责任追究机制，有效前移风险防控关口。加快债券资金使用进度，提高债券资金使用效率效益，形成对经济的有效拉动。五是切实防范金融风险。建立健全风险监测预警和应急处置机制，加强金融风险排查和处置，大力打击金融诈骗、非法集资、高利贷、金融领域涉黑涉恶等违法违规行为，坚决守住不发生系统性金融风险和重大金融风险事件的底线。

4.进一步抓好改革，提升财政治理能力。认真贯彻《中华人民共和国预算法》，落实好新修订的《预算法实施条例》，深入推进财政体制改革工作，不断提升财政管理的质量水平。一是严格落实预算管理一体化建设要求，按照“五统一”标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行规范整合。二是深入推进预算绩效管理工作，拓展预算绩效管理深度和广度，按照勤俭办事的原则，科学设置绩效目标，实施绩效目标“开门”评审，推进绩效目标编报合法合规、真实完整、科学可行。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

根据《中共西畴县委办公室 西畴县人民政府办公室关于印发〈西畴县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（西办发〔2019〕67号）文件精神，西畴县财政局是西畴县人民政府工作部门，为正科级，加挂西畴县人民政府国有资产监督管理局、西畴县人民政府金融工作办公室牌子。西畴县财政局设下列9个内设机构：办公室、政策法规股、预算管理股、国库管理股、文教行政股、社会保障股、经济建设股、监督检查股、农业管理股。西畴县财政局下设事业单位2个：西畴县财政投融资管理中心、西畴县绩效评审与债务管理中心。

（二）决算单位构成

纳入西畴县财政局部门2022年度部门决算编报的单位共3个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。分别是：

1.西畴县财政局。

2.西畴县财政局绩效评审及债务管理中心

3.西畴县财政投融资管理中心

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

西畴县财政局2022年末实有人员编制30人。其中：其中：行政编制16人（含行政工勤编制2人），事业编制14人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员2人），事业人员14人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休1人，退休20人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

西畴县财政局无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。西畴县财政局无国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

西畴县财政局年度收入合计6,471,764.17元。其中：财政拨款收入6,471,764.17元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年相比，收入合计减少373，285.18元，下降5.45%。其中：财政拨款收入减少373,285.18元，下降5.45%；上级补助收入减少0元，下降0%；事业收入减少0元，下降0%；经营收入减少0元，下降0%；附属单位上缴收入减少0元，下降0%；其他收入减少0元，下降0%。减少主要原因是：2022年机构人员减少，所以财政拨款收入减少。

二、支出决算情况说明

西畴县财政局部门2022年度支出合计6,471,764.17元。其中：基本支出5,101,346.03元，占总支出的78.82％；项目支出1,370,418.14元，占总支出的21.18％；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计减少726,938.66元，下降10.1%。其中：基本支出增加56,590.32元，增长1.12%；项目支出减少783,528.98元，下降36.38%；上缴上级支出减少0元，下降0%；经营支出减少0元，下降0%；对附属单位补助支出减少0元，下降0%。主要原因是：一是由于办公设备故障，办公经费支出增加导致基本支出增加。二是2022年未支付全县资源资产评估勘测经费，导致项目支出减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障西畴县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5,101,346.03元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出4,598,327.6元，占基本支出的90.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费503,018.43元，占基本支出的9.86％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障西畴县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,370,418.14元。其中：基本建设类项目支出0元。具体项目开支主要用于支付全县政府采购管理系统运维服务费、票据软件服务费、政府采购云平台服务费、预算管理一体化等系统运维服务费，创业担保贷款奖补工作经费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

西畴县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款支出6,471,764.17元,占本年支出合计的100%。与上年相比减少726,938.66元，下降10.1%,主要原因是：2022年未支付全县资源资产评估勘测经费，导致项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出5,181,580.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.06%。主要用于保障人员工资、保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务的人员经费支出和日常公用经费；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出874,516.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.51%。主要用于职工养老保险，职业年金及死亡抚恤等支出；

9.卫生健康（类）支出95,840.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.48%。主要用于职工医疗保险、工伤、生育保险、大病保险等支出；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出78,464.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于创业担保贷款项目各项支出；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出241,362.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.73%。主要用于财政承担的在职工住房公积金补助支出；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为88,000.00元，支出决算为31,720.13元，完成年初预算的36.05%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算30,226.13元，占总支出决算的95.29%；公务接待费支出决算1,494.00元，占总支出决算的4.71%，具体是国内接待费支出决算1,494.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

西畴县财政局部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为88,000.00元，支出决算为31,720.13元，完成年初预算的36.05%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0；公务用车运行维护费支出决算为30,226.13元，完成年初预算的51.23%；公务接待费支出决算为1,494.00元，完成年初预算的5.15%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因本单位严格执行中央八项规定精神，严格控制三公经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加1,227.58元，增长4.03%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加646.58元，增长2.19%；公务接待费支出决算增加581元，增长63.64%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2022年公务用车发生毁损，所以公务用车运行维护费增加，2022年本年度因发生接待省财政厅调研组、州财政局涉粮资金重点抽查工作组，所以公务接待费比上年增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于公务出差、下乡等、所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待省财政厅调研组、州财政局涉粮资金重点抽查工作组发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

西畴县财政局部门2022年机关运行经费支出503,018.43元，增加1,214.55元，增长0.24%,主要原因是部分办公设备已超过使用年限经常发生故障，需进行维修维护，导致办公经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费91,328.78元、水费5,169.50元、电费22,199.42元、差旅费27,823.50元、公务接待费1,494.00元、劳务费31,997.95元。委托业务费37,276.00元、公务用车运行维护费30,226.13元、其他交通费用212,400.00元、其他商品和服务支出43,103.15元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，西畴县财政局部门资产总额15,964,519.83元，其中，流动资产1,227,042.52元，固定资产14,230,457.31元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产507,020.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6,026,272.84元，其中固定资产增加1,729,844.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本部门无重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

西畴县财政局2022年部门决算表20231012110728775.xls

监督索引号53262303202601111