——在西畴县第十六届人大常委会第二十二次会议上

西畴县人民政府

（2019年12月31日）

 

杨主任、各位副主任、各位委员：

根据会议安排，受县人民政府委托，向本次会议报告2019年地方财政预算调整方案，请予审查。

在2019年财政预算执行中，上级补助的一般性转移支付收入和专项转移支付收入以及调入资金等收入发生变化。同时，支出也随收入变化。根据《中华人民共和国预算法》规定，需要进行预算调整。现将2019年地方财政预算调整情况报告如下：

一、公共财政预算调整方案

（一）公共财政预算总收入由317 158万元调整为273 910万元，调减43 248万元。

1.一般公共预算收入由23 200万元调整为23 836万元，比年初预算增长2.7%，比2018年决算数增长8.1%。其中：税收收入调整为17 254万元，非税收入调整为6 582万元，非税占比为27.6%。

2.上级补助收入由180 679万元调整为203 865万元，调增23 186元。一是返还性收入由1 952万元调整为1 452万元，调减500万元。具体是增收留用资金减少500万元。二是一般性转移和专项转移支付收入由178 727调整为202 413万元，调增23 686万元。

3．调入资金由105 935万元调整为38 765万元，调减67 170万元。一是调入预算稳定调节基金调整为1 407万元，调增407万元；二是从政府性基金调入调整为23 313万元，调增17 513万元；三是其他调入资金调整为14 045万元，调减85 090万元，调减的原因是年初为了预算平衡安排预算数过大，实际无资金来源。

4.债务转贷收入由6 280万元调整为6 380万元，调增100万元。具体是争取到州本级转贷新增一般债券100万元，专项用于“云南学前教育发展实验项目—西畴县第一幼儿园建设项目”。

（二）一般公共预算总支出由317 158万元调整为273 910万元，调减43 248万元。

1.一般公共预算支出由303 678万元调整为259 494万元，调减44 184万元，比年初预算下降14.5%，比2018年决算数下降5.7%。调整的主要原因是调入资金调减，为保预算平衡相应调减支出。

2．上解支出调整为7 500万元，调增300万元，主要原因是税务经费上解增加。

调整后预算收支平衡。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算总收入由17 294万元调整为38 822万元，调增21 528万元。

1.政府性基金预算收入由11 774万元调整为31 687万元，调增19 913万元。增加的主要项目有，一是龙翔房地产公司入土地出让金滞纳金3 031万元；二是土地结余指标流转收益2 850万元；三是土地出让金收入14 032万元。

2.上级补助收入由1 600万元调整为989万元，调减611万元。

3.债务转贷收入由2 920万元调整为5 820万元，调增2 900万元，具体是发行专项债券2 900万元用于县妇幼保健计划生育服务中心迁建项目。

4.上年结余收入调整为326万元，调减674万元。原因是在做2018年决算时，第四季度计提的应缴上级收入，转列在上解支出。

（二）政府性基金总支出由17 314万元调整为38 697万元，调增21 383万元。

1.政府性基金支出调整为7 265万元，调减117万元。

2.调出资金调整为23 313万元，调增17 513万元。

3.上解上级支出调整为5 199万元，调增3 987万元。

调整后年终结余125万元。

三、国有资本经营预算调整方案

2019年我县无国有资本经营预算。

四、社会保险基金预算调整方案

（一）社会保险基金收入调整情况

社会保障基金收入由63 955万元调整为62 094万元，调减1 861万元。原因主要有，一是执行降减税费政策，机关养老保险平均缴费率由28%调减至17.33%，缴费收入相应减少；二是我县本年度财政困难，上级财政部门补贴收入不能及时进入专户，州级部门相应扣减部分财政补贴收入。

（二）社会保险基金支出调整情况

社会保障基金支出由61 032万元调整为63 023万元，调增1 991万元。一是根据州级财政部门要求，企业养老保险上解上级支出增加700万元；二是城乡居民医疗保险资金、职工医疗保险资金，按照1-10月实际支付资金测算，支出增加；三是失业保险资金本年度增加发放临时价格补贴资金，城乡养老保险基础养老金标准提高，两者支出相应调增。

调整后，本年赤字929万元，年末滚存结余20 279万。

五、地方政府债务限额和政府债务余额

（一）债务限额。根据财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见，州级核定我县2019年末政府债务限额11.44亿元。其中，一般债务限额8.82亿元，比2018年增加0.01亿元；专项债务限额2.62亿元，比2018年增加0.29亿元。

（二）政府债务余额。预计2019年末政府债务余额80 510万元，其中：专项债务20 800万元，一般债务59 710万元。 

（三）2019年新增债务情况。今年共新增债务3 000万元，新增的具体项目有，一是接受州本级转贷新增一般债券100万元专项用于“云南学前教育发展实验项目—西畴县第一幼儿园建设项目”；二是成功发行项目收益与融资自求平衡的专项债券2 900万元，用于“西畴县妇幼保健计划生育服务中心迁建项目”。

此调整方案（草案）经2019年12月19日第十六届县人民政府第三十五次常务会议以及2019年12月30日十三届县委常委会第七十七次次会议讨论研究通过。

六、存在的困难和问题及下步工作打算

我县2019年财政形势非常严峻，主要表现在预算平衡难和库款保障难。一是调入资金缺口大，预算平衡困难。2015年来，为实现预算平衡和支出需要，我县一直通过统筹项目资金的形式调入资金，其中：2015年全州调入资金2.7亿元，西畴调入1.3亿元；2016年全州调入资金13.2亿元，西畴调入4.4亿元；2017年全州调入资金33.4亿元，西畴调入3.7亿元；2018年全州调入资金36亿元，西畴调入4亿元。调入资金总量均排全州第一或第二位，其他县（市）调入是不用赔还的正常土地出让金和国有企业利润，而我县属变相借用项目资金，需用次年财力赔还，加之历年调用的资金都尚未还清，今年也无资金可调。2019年初安排调入资金105 935万元，预计全年最多能实现38 765万元，缺口67 170万元。虽然收入无来源，但是用调入资金安排的支出仍然在执行中，使用了上级补助的“三保”资金和专项资金，导致预算平衡困难。二是无财力项目使用库款，导致“三保”支出执行困难。今年以来，无财力安排支出6.35亿元，其中：发放职工津补贴1.6亿元、偿还债务本息2.05亿元、购买高速路用地指标0.6亿元、兑现特岗教师工资和辅警城管等临时聘用人员待遇0.6亿元、棚户区征迁补偿等支出1.5亿元。以上这些不得不支的县级支出占了上级补助的运转和民生资金，导致各部门运转资金特别是扶贫项目、民生项目资金无法及时保障。

下步工作中，我们将加大资金统筹力度，保证机构基本运转和基本民生。一是认真梳理已下达的指标额度，区别情况进行清算、调减、结转处理。二是统计、分析各单位实有资金余额情况，按财政存量资金管理规定，收回符合结转结余条件的资金，盘活单位实有资金，提高资金利用率。三是加快土地出让进度，力争实现收入入库。

杨主任、各位副主任、各位委员，2019年的收入和支出还存在许多不确定因素，可能会发生变化，预算也会作出相应调整，具体变化情况我们将在2020年人代会上报告。虽然困难很大，但我们坚信在县委的领导下，在县人大监督支持下，我们一定能够克服困难，确保收入任务完成，确保“三保”支出，确保财政预算收支平衡目标的实现。